ERSTER TEIL - ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN (Artikel 1-24)TITEL I - GEGENSTAND, ANWENDUNGSBEREICH UND BEGRIFFSBESTIMMUNGEN (Artikel 1-5)Artikel 1 - AnwendungsbereichArtikel 2 - Aufsichtsbefugnisse Artikel 3 - Anwendung strengerer Anforderungen durch Institute Q&AArtikel 4 - Begriffsbestimmungen RTSQ&AGLArtikel 5 - Besondere Begriffsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko Q&ATITEL II - ANWENDUNGSEBENEN (Artikel 6-24)KAPITEL 1 - Erfüllung der Anforderungen auf Einzelbasis (Artikel 6-10)Artikel 6 - Allgemeine Grundsätze Q&AArtikel 7 - Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis Q&AArtikel 8 - Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis Q&AGLArtikel 9 - Konsolidierung auf Einzelbasis Q&AArtikel 10 - Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sind KAPITEL 2 - Aufsichtliche Konsolidierung (Artikel 11-24)Abschnitt 1 - Anwendung der anforderungen auf konsolidierter basis (Artikel 11-17)Artikel 11 - Allgemeine Behandlung Q&AArtikel 12 - Finanzholdinggesellschaft oder gemischte Finanzholdinggesellschaft mit sowohl einem Kreditinstitut als auch einer Wertpapierfirma als Tochterunternehmen Artikel 13 - Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter Basis Q&AArtikel 14 - Anwendung der Anforderungen von Teil 5 auf konsolidierter Basis Q&AArtikel 15 - Ausnahme von der Anwendung der Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis für Wertpapierfirmengruppen Artikel 16 - Ausnahme von der Anwendung der Anforderungen hinsichtlich der Verschuldungsquote auf konsolidierter Basis auf Wertpapierfirmengruppen Artikel 17 - Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen mit einer Befreiung von den Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter BasisAbschnitt 2 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung (Artikel 18)Artikel 18 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung RTSQ&AAbschnitt 3 - Aufsichtlicher Konsolidierungskreis (Artikel 19-24)Artikel 19 - Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen Q&AGLArtikel 20 - Gemeinsame Entscheidungen über Aufsichtsanforderungen ITSArtikel 21 - Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von LiquiditätsanforderungenArtikel 22 - Teilkonsolidierung von Unternehmen in Drittländern Q&AArtikel 23 - Unternehmen in DrittländernArtikel 24 - Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten Q&A
TITEL I - GEGENSTAND, ANWENDUNGSBEREICH UND BEGRIFFSBESTIMMUNGEN (Artikel 1-5)Artikel 1 - AnwendungsbereichArtikel 2 - Aufsichtsbefugnisse Artikel 3 - Anwendung strengerer Anforderungen durch Institute Q&AArtikel 4 - Begriffsbestimmungen RTSQ&AGLArtikel 5 - Besondere Begriffsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko Q&A
TITEL II - ANWENDUNGSEBENEN (Artikel 6-24)KAPITEL 1 - Erfüllung der Anforderungen auf Einzelbasis (Artikel 6-10)Artikel 6 - Allgemeine Grundsätze Q&AArtikel 7 - Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis Q&AArtikel 8 - Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis Q&AGLArtikel 9 - Konsolidierung auf Einzelbasis Q&AArtikel 10 - Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sind KAPITEL 2 - Aufsichtliche Konsolidierung (Artikel 11-24)Abschnitt 1 - Anwendung der anforderungen auf konsolidierter basis (Artikel 11-17)Artikel 11 - Allgemeine Behandlung Q&AArtikel 12 - Finanzholdinggesellschaft oder gemischte Finanzholdinggesellschaft mit sowohl einem Kreditinstitut als auch einer Wertpapierfirma als Tochterunternehmen Artikel 13 - Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter Basis Q&AArtikel 14 - Anwendung der Anforderungen von Teil 5 auf konsolidierter Basis Q&AArtikel 15 - Ausnahme von der Anwendung der Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis für Wertpapierfirmengruppen Artikel 16 - Ausnahme von der Anwendung der Anforderungen hinsichtlich der Verschuldungsquote auf konsolidierter Basis auf Wertpapierfirmengruppen Artikel 17 - Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen mit einer Befreiung von den Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter BasisAbschnitt 2 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung (Artikel 18)Artikel 18 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung RTSQ&AAbschnitt 3 - Aufsichtlicher Konsolidierungskreis (Artikel 19-24)Artikel 19 - Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen Q&AGLArtikel 20 - Gemeinsame Entscheidungen über Aufsichtsanforderungen ITSArtikel 21 - Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von LiquiditätsanforderungenArtikel 22 - Teilkonsolidierung von Unternehmen in Drittländern Q&AArtikel 23 - Unternehmen in DrittländernArtikel 24 - Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten Q&A
KAPITEL 1 - Erfüllung der Anforderungen auf Einzelbasis (Artikel 6-10)Artikel 6 - Allgemeine Grundsätze Q&AArtikel 7 - Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis Q&AArtikel 8 - Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis Q&AGLArtikel 9 - Konsolidierung auf Einzelbasis Q&AArtikel 10 - Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sind
KAPITEL 2 - Aufsichtliche Konsolidierung (Artikel 11-24)Abschnitt 1 - Anwendung der anforderungen auf konsolidierter basis (Artikel 11-17)Artikel 11 - Allgemeine Behandlung Q&AArtikel 12 - Finanzholdinggesellschaft oder gemischte Finanzholdinggesellschaft mit sowohl einem Kreditinstitut als auch einer Wertpapierfirma als Tochterunternehmen Artikel 13 - Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter Basis Q&AArtikel 14 - Anwendung der Anforderungen von Teil 5 auf konsolidierter Basis Q&AArtikel 15 - Ausnahme von der Anwendung der Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis für Wertpapierfirmengruppen Artikel 16 - Ausnahme von der Anwendung der Anforderungen hinsichtlich der Verschuldungsquote auf konsolidierter Basis auf Wertpapierfirmengruppen Artikel 17 - Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen mit einer Befreiung von den Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter BasisAbschnitt 2 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung (Artikel 18)Artikel 18 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung RTSQ&AAbschnitt 3 - Aufsichtlicher Konsolidierungskreis (Artikel 19-24)Artikel 19 - Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen Q&AGLArtikel 20 - Gemeinsame Entscheidungen über Aufsichtsanforderungen ITSArtikel 21 - Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von LiquiditätsanforderungenArtikel 22 - Teilkonsolidierung von Unternehmen in Drittländern Q&AArtikel 23 - Unternehmen in DrittländernArtikel 24 - Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten Q&A
Abschnitt 1 - Anwendung der anforderungen auf konsolidierter basis (Artikel 11-17)Artikel 11 - Allgemeine Behandlung Q&AArtikel 12 - Finanzholdinggesellschaft oder gemischte Finanzholdinggesellschaft mit sowohl einem Kreditinstitut als auch einer Wertpapierfirma als Tochterunternehmen Artikel 13 - Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter Basis Q&AArtikel 14 - Anwendung der Anforderungen von Teil 5 auf konsolidierter Basis Q&AArtikel 15 - Ausnahme von der Anwendung der Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis für Wertpapierfirmengruppen Artikel 16 - Ausnahme von der Anwendung der Anforderungen hinsichtlich der Verschuldungsquote auf konsolidierter Basis auf Wertpapierfirmengruppen Artikel 17 - Beaufsichtigung von Wertpapierfirmen mit einer Befreiung von den Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis
Abschnitt 2 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung (Artikel 18)Artikel 18 - Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung RTSQ&A
Abschnitt 3 - Aufsichtlicher Konsolidierungskreis (Artikel 19-24)Artikel 19 - Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen Q&AGLArtikel 20 - Gemeinsame Entscheidungen über Aufsichtsanforderungen ITSArtikel 21 - Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von LiquiditätsanforderungenArtikel 22 - Teilkonsolidierung von Unternehmen in Drittländern Q&AArtikel 23 - Unternehmen in DrittländernArtikel 24 - Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten Q&A
TEIL 2 - EIGENMITTEL (Artikel 25-91)TITEL I - BESTANDTEILE DER EIGENMITTEL (Artikel 25-80)KAPITEL 1 - Kernkapital (Artikel 25)Artikel 25 - Kernkapital KAPITEL 2 - Hartes Kernkapital (Artikel 26-50)Abschnitt 1 - Posten und instrumente des harten Kernkapitals (Artikel 26-31)Artikel 26 - Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AArtikel 27 - Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTSArtikel 28 - Instrumente des harten Kernkapitals RTSQ&AArtikel 29 - Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTSQ&AArtikel 30 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten Kernkapitals Q&AArtikel 31 - Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente Abschnitt 2 - Aufsichtliche Korrekturposten (Artikel 32-35)Artikel 32 - Verbriefte Aktiva RTSQ&AArtikel 33 - Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener Verbindlichkeiten RTSQ&AArtikel 34 - Zusätzliche Bewertungsanpassungen Q&AArtikel 35 - Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste Q&AAbschnitt 3 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals, ausnahmen und alternativen (Artikel 36-49)Unterabschnitt 1 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals (Artikel 36-47)Artikel 36 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AGLArtikel 37 - Abzug immaterieller Vermögenswerte Q&AArtikel 38 - Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche Q&AArtikel 39 - Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche Q&AArtikel 40 - Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten VerlustbeträgeArtikel 41 - Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage RTSQ&AArtikel 42 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 43 - Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 44 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 45 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 46 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält Q&AArtikel 47 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält Q&AUnterabschnitt 2 - Abzug von Posten des harten Kernkapitals – ausnahmen und alternativen (Artikel 48-49)Artikel 48 - Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 49 - Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen RTSQ&AGLAbschnitt 4 - Hartes Kernkapital (Artikel 50)Artikel 50 - Hartes KernkapitalKAPITEL 3 - Zusätzliches Kernkapital (Artikel 51-61)Abschnitt 1 - Posten und instrumente des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 51-55)Artikel 51 - Posten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 52 - Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&AArtikel 53 - Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könnten Q&AArtikel 54 - Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 55 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals Q&AAbschnitt 2 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 56-60)Artikel 56 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&AArtikel 57 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 58 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 59 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 60 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hältAbschnitt 3 - Zusätzliches kernkapital (Artikel 61)Artikel 61 - Zusätzliches KernkapitalKAPITEL 4 - Ergänzungskapital (Artikel 62-71)Abschnitt 1 - Posten und instrumente des ergänzungskapitals (Artikel 62-65)Artikel 62 - Posten des Ergänzungskapitals Q&AArtikel 63 - Instrumente des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 64 - Amortisierung von Ergänzungskapitalinstrumenten Q&AArtikel 65 - Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente Abschnitt 2 - Abzüge von posten des ergänzungskapitals (Artikel 66-70)Artikel 66 - Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 67 - Abzüge von Positionen in ErgänzungskapitalinstrumentenArtikel 68 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 69 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 70 - Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält Q&AAbschnitt 3 - Ergänzungskapital (Artikel 71)Artikel 71 - ErgänzungskapitalKAPITEL 5 - Eigenmittel (Artikel 72)Artikel 72 - Eigenmittel KAPITEL 6 - Allgemeine Anforderungen (Artikel 73-80)Artikel 73 - Ausschüttungen auf Eigenmittelinstrumente RTSArtikel 74 - Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählen Q&AArtikel 75 - Abzüge und Fälligkeitsanforderungen für VerkaufspositionenArtikel 76 - Indexpositionen in Kapitalinstrumenten RTSArtikel 77 - Bedingungen für die Verringerung der Eigenmittel RTSQ&AArtikel 78 - Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung der Eigenmittel RTSQ&AArtikel 79 - Befristete Ausnahme vom Abzug von Eigenmitteln RTSQ&AArtikel 80 - Kontinuierliche Prüfung der Eigenmittelqualität TITEL II - MINDERHEITSBETEILIGUNGEN UND DURCH TOCHTERUNTERNEHMEN BEGEBENE INSTRUMENTE DES ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITALS UND DES ERGÄNZUNGSKAPITALS (Artikel 81-88)Artikel 81 - Minderheitsbeteiligungen, die zum konsolidierten harten Kernkapital zählen RTSQ&AArtikel 82 - Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital, Kernkapital, Ergänzungskapital und qualifizierte Eigenmittel Q&AArtikel 83 - Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer Zweckgesellschaft RTSArtikel 84 - Zum konsolidierten harten Kernkapital gerechnete Minderheitsbeteiligungen RTSQ&AArtikel 85 - Zum konsolidierten Kernkapital zählende qualifizierte Kernkapitalinstrumente RTSQ&AArtikel 86 - Zum konsolidierten zusätzlichen Kernkapital qualifiziertes KernkapitalArtikel 87 - Zu den konsolidierten Eigenmitteln zählende qualifizierte Eigenmittel RTSQ&AArtikel 88 - Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte EigenmittelinstrumenteTITEL III - QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AUßERHALB DES FINANZSEKTORS (Artikel 89-91)Artikel 89 - Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors Q&AGLArtikel 90 - Alternative zum Risikogewicht von 1250 % Q&AArtikel 91 - Ausnahmen Q&A
TITEL I - BESTANDTEILE DER EIGENMITTEL (Artikel 25-80)KAPITEL 1 - Kernkapital (Artikel 25)Artikel 25 - Kernkapital KAPITEL 2 - Hartes Kernkapital (Artikel 26-50)Abschnitt 1 - Posten und instrumente des harten Kernkapitals (Artikel 26-31)Artikel 26 - Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AArtikel 27 - Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTSArtikel 28 - Instrumente des harten Kernkapitals RTSQ&AArtikel 29 - Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTSQ&AArtikel 30 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten Kernkapitals Q&AArtikel 31 - Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente Abschnitt 2 - Aufsichtliche Korrekturposten (Artikel 32-35)Artikel 32 - Verbriefte Aktiva RTSQ&AArtikel 33 - Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener Verbindlichkeiten RTSQ&AArtikel 34 - Zusätzliche Bewertungsanpassungen Q&AArtikel 35 - Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste Q&AAbschnitt 3 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals, ausnahmen und alternativen (Artikel 36-49)Unterabschnitt 1 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals (Artikel 36-47)Artikel 36 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AGLArtikel 37 - Abzug immaterieller Vermögenswerte Q&AArtikel 38 - Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche Q&AArtikel 39 - Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche Q&AArtikel 40 - Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten VerlustbeträgeArtikel 41 - Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage RTSQ&AArtikel 42 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 43 - Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 44 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 45 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 46 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält Q&AArtikel 47 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält Q&AUnterabschnitt 2 - Abzug von Posten des harten Kernkapitals – ausnahmen und alternativen (Artikel 48-49)Artikel 48 - Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 49 - Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen RTSQ&AGLAbschnitt 4 - Hartes Kernkapital (Artikel 50)Artikel 50 - Hartes KernkapitalKAPITEL 3 - Zusätzliches Kernkapital (Artikel 51-61)Abschnitt 1 - Posten und instrumente des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 51-55)Artikel 51 - Posten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 52 - Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&AArtikel 53 - Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könnten Q&AArtikel 54 - Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 55 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals Q&AAbschnitt 2 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 56-60)Artikel 56 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&AArtikel 57 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 58 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 59 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 60 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hältAbschnitt 3 - Zusätzliches kernkapital (Artikel 61)Artikel 61 - Zusätzliches KernkapitalKAPITEL 4 - Ergänzungskapital (Artikel 62-71)Abschnitt 1 - Posten und instrumente des ergänzungskapitals (Artikel 62-65)Artikel 62 - Posten des Ergänzungskapitals Q&AArtikel 63 - Instrumente des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 64 - Amortisierung von Ergänzungskapitalinstrumenten Q&AArtikel 65 - Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente Abschnitt 2 - Abzüge von posten des ergänzungskapitals (Artikel 66-70)Artikel 66 - Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 67 - Abzüge von Positionen in ErgänzungskapitalinstrumentenArtikel 68 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 69 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 70 - Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält Q&AAbschnitt 3 - Ergänzungskapital (Artikel 71)Artikel 71 - ErgänzungskapitalKAPITEL 5 - Eigenmittel (Artikel 72)Artikel 72 - Eigenmittel KAPITEL 6 - Allgemeine Anforderungen (Artikel 73-80)Artikel 73 - Ausschüttungen auf Eigenmittelinstrumente RTSArtikel 74 - Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählen Q&AArtikel 75 - Abzüge und Fälligkeitsanforderungen für VerkaufspositionenArtikel 76 - Indexpositionen in Kapitalinstrumenten RTSArtikel 77 - Bedingungen für die Verringerung der Eigenmittel RTSQ&AArtikel 78 - Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung der Eigenmittel RTSQ&AArtikel 79 - Befristete Ausnahme vom Abzug von Eigenmitteln RTSQ&AArtikel 80 - Kontinuierliche Prüfung der Eigenmittelqualität
KAPITEL 2 - Hartes Kernkapital (Artikel 26-50)Abschnitt 1 - Posten und instrumente des harten Kernkapitals (Artikel 26-31)Artikel 26 - Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AArtikel 27 - Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTSArtikel 28 - Instrumente des harten Kernkapitals RTSQ&AArtikel 29 - Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTSQ&AArtikel 30 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten Kernkapitals Q&AArtikel 31 - Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente Abschnitt 2 - Aufsichtliche Korrekturposten (Artikel 32-35)Artikel 32 - Verbriefte Aktiva RTSQ&AArtikel 33 - Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener Verbindlichkeiten RTSQ&AArtikel 34 - Zusätzliche Bewertungsanpassungen Q&AArtikel 35 - Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste Q&AAbschnitt 3 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals, ausnahmen und alternativen (Artikel 36-49)Unterabschnitt 1 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals (Artikel 36-47)Artikel 36 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AGLArtikel 37 - Abzug immaterieller Vermögenswerte Q&AArtikel 38 - Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche Q&AArtikel 39 - Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche Q&AArtikel 40 - Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten VerlustbeträgeArtikel 41 - Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage RTSQ&AArtikel 42 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 43 - Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 44 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 45 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 46 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält Q&AArtikel 47 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält Q&AUnterabschnitt 2 - Abzug von Posten des harten Kernkapitals – ausnahmen und alternativen (Artikel 48-49)Artikel 48 - Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 49 - Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen RTSQ&AGLAbschnitt 4 - Hartes Kernkapital (Artikel 50)Artikel 50 - Hartes Kernkapital
Abschnitt 1 - Posten und instrumente des harten Kernkapitals (Artikel 26-31)Artikel 26 - Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AArtikel 27 - Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTSArtikel 28 - Instrumente des harten Kernkapitals RTSQ&AArtikel 29 - Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten RTSQ&AArtikel 30 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten Kernkapitals Q&AArtikel 31 - Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente
Abschnitt 2 - Aufsichtliche Korrekturposten (Artikel 32-35)Artikel 32 - Verbriefte Aktiva RTSQ&AArtikel 33 - Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener Verbindlichkeiten RTSQ&AArtikel 34 - Zusätzliche Bewertungsanpassungen Q&AArtikel 35 - Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste Q&A
Abschnitt 3 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals, ausnahmen und alternativen (Artikel 36-49)Unterabschnitt 1 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals (Artikel 36-47)Artikel 36 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AGLArtikel 37 - Abzug immaterieller Vermögenswerte Q&AArtikel 38 - Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche Q&AArtikel 39 - Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche Q&AArtikel 40 - Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten VerlustbeträgeArtikel 41 - Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage RTSQ&AArtikel 42 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 43 - Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 44 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 45 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 46 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält Q&AArtikel 47 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält Q&AUnterabschnitt 2 - Abzug von Posten des harten Kernkapitals – ausnahmen und alternativen (Artikel 48-49)Artikel 48 - Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 49 - Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen RTSQ&AGL
Unterabschnitt 1 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals (Artikel 36-47)Artikel 36 - Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals RTSQ&AGLArtikel 37 - Abzug immaterieller Vermögenswerte Q&AArtikel 38 - Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche Q&AArtikel 39 - Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche Q&AArtikel 40 - Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten VerlustbeträgeArtikel 41 - Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage RTSQ&AArtikel 42 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 43 - Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der FinanzbrancheArtikel 44 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 45 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 46 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält Q&AArtikel 47 - Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält Q&A
Unterabschnitt 2 - Abzug von Posten des harten Kernkapitals – ausnahmen und alternativen (Artikel 48-49)Artikel 48 - Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 49 - Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen RTSQ&AGL
KAPITEL 3 - Zusätzliches Kernkapital (Artikel 51-61)Abschnitt 1 - Posten und instrumente des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 51-55)Artikel 51 - Posten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 52 - Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&AArtikel 53 - Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könnten Q&AArtikel 54 - Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 55 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals Q&AAbschnitt 2 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 56-60)Artikel 56 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&AArtikel 57 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 58 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 59 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 60 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hältAbschnitt 3 - Zusätzliches kernkapital (Artikel 61)Artikel 61 - Zusätzliches Kernkapital
Abschnitt 1 - Posten und instrumente des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 51-55)Artikel 51 - Posten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 52 - Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&AArtikel 53 - Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könnten Q&AArtikel 54 - Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 55 - Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals Q&A
Abschnitt 2 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals (Artikel 56-60)Artikel 56 - Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals RTSQ&AArtikel 57 - Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals Q&AArtikel 58 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 59 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 60 - Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält
KAPITEL 4 - Ergänzungskapital (Artikel 62-71)Abschnitt 1 - Posten und instrumente des ergänzungskapitals (Artikel 62-65)Artikel 62 - Posten des Ergänzungskapitals Q&AArtikel 63 - Instrumente des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 64 - Amortisierung von Ergänzungskapitalinstrumenten Q&AArtikel 65 - Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente Abschnitt 2 - Abzüge von posten des ergänzungskapitals (Artikel 66-70)Artikel 66 - Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 67 - Abzüge von Positionen in ErgänzungskapitalinstrumentenArtikel 68 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 69 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 70 - Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält Q&AAbschnitt 3 - Ergänzungskapital (Artikel 71)Artikel 71 - Ergänzungskapital
Abschnitt 1 - Posten und instrumente des ergänzungskapitals (Artikel 62-65)Artikel 62 - Posten des Ergänzungskapitals Q&AArtikel 63 - Instrumente des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 64 - Amortisierung von Ergänzungskapitalinstrumenten Q&AArtikel 65 - Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente
Abschnitt 2 - Abzüge von posten des ergänzungskapitals (Artikel 66-70)Artikel 66 - Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 67 - Abzüge von Positionen in ErgänzungskapitalinstrumentenArtikel 68 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der EigenmittelArtikel 69 - Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche Q&AArtikel 70 - Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält Q&A
KAPITEL 6 - Allgemeine Anforderungen (Artikel 73-80)Artikel 73 - Ausschüttungen auf Eigenmittelinstrumente RTSArtikel 74 - Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählen Q&AArtikel 75 - Abzüge und Fälligkeitsanforderungen für VerkaufspositionenArtikel 76 - Indexpositionen in Kapitalinstrumenten RTSArtikel 77 - Bedingungen für die Verringerung der Eigenmittel RTSQ&AArtikel 78 - Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung der Eigenmittel RTSQ&AArtikel 79 - Befristete Ausnahme vom Abzug von Eigenmitteln RTSQ&AArtikel 80 - Kontinuierliche Prüfung der Eigenmittelqualität
TITEL II - MINDERHEITSBETEILIGUNGEN UND DURCH TOCHTERUNTERNEHMEN BEGEBENE INSTRUMENTE DES ZUSÄTZLICHEN KERNKAPITALS UND DES ERGÄNZUNGSKAPITALS (Artikel 81-88)Artikel 81 - Minderheitsbeteiligungen, die zum konsolidierten harten Kernkapital zählen RTSQ&AArtikel 82 - Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital, Kernkapital, Ergänzungskapital und qualifizierte Eigenmittel Q&AArtikel 83 - Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer Zweckgesellschaft RTSArtikel 84 - Zum konsolidierten harten Kernkapital gerechnete Minderheitsbeteiligungen RTSQ&AArtikel 85 - Zum konsolidierten Kernkapital zählende qualifizierte Kernkapitalinstrumente RTSQ&AArtikel 86 - Zum konsolidierten zusätzlichen Kernkapital qualifiziertes KernkapitalArtikel 87 - Zu den konsolidierten Eigenmitteln zählende qualifizierte Eigenmittel RTSQ&AArtikel 88 - Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte Eigenmittelinstrumente
TITEL III - QUALIFIZIERTE BETEILIGUNGEN AUßERHALB DES FINANZSEKTORS (Artikel 89-91)Artikel 89 - Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors Q&AGLArtikel 90 - Alternative zum Risikogewicht von 1250 % Q&AArtikel 91 - Ausnahmen Q&A
TEIL 3 - EIGENMITTELANFORDERUNGEN (Artikel 92-386)TITEL I - ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN, BEWERTUNG UND MELDUNG (Artikel 92-106)KAPITEL 1 - Mindesthöhe der Eigenmittel (Artikel 92-98)Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen an institute (Artikel 92-94)Artikel 92 - Eigenmittelanforderungen ITSRTSQ&AGLArtikel 93 - Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende Unternehmen Artikel 94 - Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang ITSRTSQ&AAbschnitt 2 - Eigenmittelanforderungen an wertpapierfirmen mit beschränkter zulassung für die erbringung von finanzdienstleistungen (Artikel 95-98)Artikel 95 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen ITSQ&AArtikel 96 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit einem Anfangskapital in der in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Höhe ITSArtikel 97 - Eigenmittel auf der Grundlage der fixen Gemeinkosten RTSArtikel 98 - Eigenmittel von Wertpapierfirmen auf konsolidierter Basis Q&AKAPITEL 2 - Berechnung und Meldepflichten (Artikel 99-101)Artikel 99 - Meldung über Eigenmittelanforderungen und Finanzinformationen ITSQ&AArtikel 100 - Zusätzliche Meldepflichten ITSGLArtikel 101 - Besondere Meldepflichten ITSRTSQ&AKAPITEL 3 - Handelsbuch (Artikel 102-106)Artikel 102 - Anforderungen für das Handelsbuch Q&AArtikel 103 - Führung des Handelsbuchs RTSQ&AArtikel 104 - Einbeziehung in das Handelsbuch Q&AArtikel 105 - Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung RTSQ&AArtikel 106 - Interne Sicherungsgeschäfte Q&ATITEL II - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS KREDITRISIKO (Artikel 107-311)KAPITEL 1 - Allgemeine Grundsätze (Artikel 107-110)Artikel 107 - Ansätze zur Ermittlung des Kreditrisikos IAQ&AArtikel 108 - Verwendung des Verfahrens zur Kreditrisikominderung gemäß dem Standard- und dem IRB-Ansatz Q&AGLArtikel 109 - Behandlung verbriefter Risikopositionen gemäß dem Standard- und dem IRB-AnsatzArtikel 110 - Behandlung der Kreditrisikoanpassung RTSQ&AKAPITEL 2 - Standardansatz (Artikel 111-141)Abschnitt 1 - Allgemeine grundsätze (Artikel 111-113)Artikel 111 - Forderungswert RTSQ&AArtikel 112 - Forderungsklassen Q&AArtikel 113 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGLAbschnitt 2 - Risikogewichte (Artikel 114-134)Artikel 114 - Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken IAQ&AArtikel 115 - Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften RTSIAQ&AGLArtikel 116 - Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen RTSIAQ&AArtikel 117 - Risikopositionen gegenüber multilateralen Entwicklungsbanken Q&AArtikel 118 - Risikopositionen gegenüber internationalen Organisationen Q&AArtikel 119 - Risikopositionen gegenüber Instituten Q&AArtikel 120 - Forderungen an beurteilte Institute Q&AArtikel 121 - Risikopositionen gegenüber unbeurteilten Instituten Q&AArtikel 122 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen Q&AArtikel 123 - Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&AGLArtikel 124 - Durch Immobilien besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 125 - Durch Wohnimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 126 - Durch Gewerbeimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 127 - Ausgefallene Positionen RTSQ&AGLArtikel 128 - Mit besonders hohem Risiko verbundene Positionen Q&AGLArtikel 129 - Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen Q&AGLArtikel 130 - VerbriefungspositionenArtikel 131 - Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger Bonitätsbeurteilung ITSQ&AArtikel 132 - Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA Q&AArtikel 133 - Beteiligungspositionen Q&AArtikel 134 - Sonstige Positionen Q&AAbschnitt 3 - Anerkennung und zuordnung von bonitätsbeurteilungen (Artikel 135-137)Unterabschnitt 1 - Anerkennung von ecai (Artikel 135)Artikel 135 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAIUnterabschnitt 2 - Zuordnung der bonitätsbeurteilungen von ecai (Artikel 136)Artikel 136 - Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI ITSQ&AUnterabschnitt 3 - Verwendung der bonitätsbeurteilungen von exportversicherungsagenturen (Artikel 137)Artikel 137 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen Q&AAbschnitt 4 - Verwendung der bonitätsbeurteilungen von ecai zur bestimmung des risikogewichts (Artikel 138-141)Artikel 138 - Allgemeine Anforderungen Q&AArtikel 139 - Bonitätsbeurteilung von Emittenten und Emissionen Q&AArtikel 140 - Lang- und kurzfristige Bonitätsbeurteilungen Q&AArtikel 141 - Positionen in der Landeswährung und in ausländischer WährungKAPITEL 3 - Auf internen Beurteilungen basierender Ansatz (IRB-Ansatz) (Artikel 142-191)Abschnitt 1 - Genehmigung der anwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen behörden (Artikel 142-150)Artikel 142 - Begriffsbestimmungen IAQ&AArtikel 143 - Erlaubnis zur Verwendung des IRB-Ansatzes ITSRTSQ&AGLArtikel 144 - Bewertung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen Behörden RTSQ&AArtikel 145 - Erfahrung mit der Verwendung von IRB-Ansätzen RTSArtikel 146 - Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses Kapitels RTSArtikel 147 - Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu Forderungsklassen RTSQ&AArtikel 148 - Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Forderungsklassen und Geschäftsbereichen RTSQ&AArtikel 149 - Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen Artikel 150 - Bedingungen für eine dauerhafte Teilanwendung RTSQ&AAbschnitt 2 - Berechnung risikogewichteter forderungsbeträge (Artikel 151-157)Unterabschnitt 1 - Behandlung nach art der forderungsklasse (Artikel 151-152)Artikel 151 - Behandlung nach Forderungsklasse ITSQ&AArtikel 152 - Behandlung von Forderungen in Form von Anteilen an OGA RTSQ&AUnterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das kreditrisiko (Artikel 153-156)Artikel 153 - Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken RTSQ&AArtikel 154 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&AArtikel 155 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Beteiligungspositionen Q&AArtikel 156 - Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind Q&AUnterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das verwässerungrisiko gekaufter forderungen (Artikel 157)Artikel 157 - Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter ForderungenAbschnitt 3 - Erwartete verlustbeträge (Artikel 158-159)Artikel 158 - Behandlung nach Risikopositionsart Q&AArtikel 159 - Behandlung erwarteter Verlustbeträge RTSQ&AGLAbschnitt 4 - PD, LGD und laufzeit (Artikel 160-165)Unterabschnitt 1 - Risikopositionen gegenüber unternehmen, instituten, zentralstaaten und zentralbanken (Artikel 160-162)Artikel 160 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Q&AGLArtikel 161 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) Q&AGLArtikel 162 - Laufzeit Q&AUnterabschnitt 2 - Risikopositionen aus dem mengengeschäft (Artikel 163-164)Artikel 163 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Artikel 164 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) RTSQ&AGLUnterabschnitt 3 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD-/LGD-methode verfahren werden muss (Artikel 165)Artikel 165 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden mussAbschnitt 5 - Risikopositionswert (Artikel 166-168)Artikel 166 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken sowie Retailforderungen RTSQ&AArtikel 167 - Beteiligungspositionen RTSQ&AArtikel 168 - Sonstige Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind RTSAbschnitt 6 - Anforderungen an die anwendung des IRB-Ansatzes (Artikel 169-191)Unterabschnitt 1 - Ratingsysteme (Artikel 169-177)Artikel 169 - Allgemeine Grundsätze RTSQ&AGLArtikel 170 - Struktur von Ratingsystemen RTSGLArtikel 171 - Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools RTSQ&AGLArtikel 172 - Zuordnung von Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 173 - Integrität des Zuordnungsprozesses RTSGLArtikel 174 - Verwendung von Modellen RTSGLArtikel 175 - Dokumentierung von Ratingsystemen RTSQ&AGLArtikel 176 - Datenpflege RTSGLArtikel 177 - Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung RTSGLUnterabschnitt 2 - Risikoquantifizierung (Artikel 178-184)Artikel 178 - Schuldnerausfall RTSQ&AGLArtikel 179 - Allgemeine Anforderungen an Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 180 - Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 181 - Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 182 - Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen RTSQ&AGLArtikel 183 - Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Garantien und Kreditderivaten bei Forderungen an Unternehmen, Institute, Zentralstaaten und Zentralbanken, wenn dabei eigene LGD-Schätzungen verwendet werden, und bei Retailforderungen RTSGLArtikel 184 - Anforderungen an angekaufte Forderungen GLUnterabschnitt 3 - Validierung der internen schätzungen (Artikel 185)Artikel 185 - Validierung interner Schätzungen RTSGLUnterabschnitt 4 - Anforderungen an beteiligungspositionen bei der verwendung interner modelle (Artikel 186-188)Artikel 186 - Eigenmittelanforderung und Risikoquantifizierung RTSGLArtikel 187 - Risikomanagement-Prozess und -Kontrollen RTSGLArtikel 188 - Validierung und Dokumentierung RTSGLUnterabschnitt 5 - Interne unternehmensführung und überwachung (Artikel 189-191)Artikel 189 - Unternehmensführung RTSGLArtikel 190 - Kreditrisikoüberwachung RTSGLArtikel 191 - Innenrevision RTSGLKAPITEL 4 - Kreditrisikominderung (Artikel 192-241)Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen und allgemeine anforderungen (Artikel 192-194)Artikel 192 - Begriffsbestimmungen Q&AArtikel 193 - Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken Q&AArtikel 194 - Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken Q&AAbschnitt 2 - Zulässige formen der kreditrisikominderung (Artikel 195-204)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 195-200)Artikel 195 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 196 - Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffenArtikel 197 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode ITSQ&AArtikel 198 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 199 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 200 - Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 201-203)Artikel 201 - Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern Q&AArtikel 202 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern, die die Voraussetzungen für die Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllen, im Rahmen des IRB-Ansatzes Q&AArtikel 203 - Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung Q&AUnterabschnitt 3 - Arten von derivaten (Artikel 204)Artikel 204 - Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten Q&AAbschnitt 3 - Anforderungen (Artikel 205-217)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 205-212)Artikel 205 - Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)Artikel 206 - Anforderungen an Aufrechnungs (Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere KapitalmarkttransaktionenArtikel 207 - Anforderungen an Finanzsicherheiten Q&AArtikel 208 - Anforderungen an Immobiliensicherheiten Q&AArtikel 209 - Anforderungen an ForderungenArtikel 210 - Anforderungen an sonstige SachsicherheitenArtikel 211 - Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingforderungen als besichert ansehen zu könnenArtikel 212 - Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung Q&AUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung und synthetische unternehmensanleihen (credit linked notes) (Artikel 213-217)Artikel 213 - Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate Q&AArtikel 214 - Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen RTSArtikel 215 - Zusätzliche Anforderungen an Garantien Q&AArtikel 216 - Zusätzliche Anforderungen an KreditderivateArtikel 217 - Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssen Abschnitt 4 - Berechnung der auswirkungen der kreditrisikominderung (Artikel 218-236)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 218-232)Artikel 218 - Synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)Artikel 219 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 220 - Verwendung der aufsichtlichen oder der auf eigenen Schätzungen beruhenden Volatilitätsanpassungen bei Netting-Rahmenvereinbarungen Q&AArtikel 221 - Verwendung interner Modelle für Netting-RahmenvereinbarungenArtikel 222 - Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 223 - Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 224 - Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 225 - Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 226 - Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 227 - Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 228 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 229 - Bewertungsgrundsätze für sonstige anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 230 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für andere anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 231 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei gemischten SicherheitenpoolsArtikel 232 - Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 233-236)Artikel 233 - BewertungArtikel 234 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilbesicherung und Unterteilung in TranchenArtikel 235 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz Q&AArtikel 236 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge beim IRB-Ansatz Q&AAbschnitt 5 - Laufzeitinkongruenz (Artikel 237-239)Artikel 237 - LaufzeitinkongruenzArtikel 238 - Laufzeit der Kreditbesicherung Artikel 239 - Bewertung der BesicherungAbschnitt 6 - Kreditrisikominderungstechniken für forderungskörbe (Artikel 240-241)Artikel 240 - Erstausfall-Kreditderivate (First-to-default credit derivatives)Artikel 241 - N-ter-Ausfall-Kreditderivate (Nth-to-default credit derivatives)KAPITEL 5 - Verbriefung (Artikel 242-270)Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen (Artikel 242)Artikel 242 - Begriffsbestimmungen Q&AAbschnitt 2 - Anerkennung der übertragung eines signifikanten risikos (Artikel 243-244)Artikel 243 - Traditionelle Verbriefung Q&AGLArtikel 244 - Synthetische Verbriefung Q&AGLAbschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge (Artikel 245-266)Unterabschnitt 1 - Grundsätze (Artikel 245-248)Artikel 245 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGLArtikel 246 - Risikopositionswert RTSQ&AArtikel 247 - Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen Q&AArtikel 248 - Außervertragliche Kreditunterstützung RTSGLUnterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge für forderungen, die gegenstand einer synthetischen verbriefung sind, durch den originator (Artikel 249-250)Artikel 249 - Allgemeine Behandlung Q&AArtikel 250 - Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen Q&AUnterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge gemäss dem standardansatz (Artikel 251-258)Artikel 251 - Risikogewichte ITSQ&AArtikel 252 - Originatoren und Sponsoren Q&AArtikel 253 - Behandlung unbeurteilter Positionen Q&AArtikel 254 - Behandlung von Verbriefungspositionen in einer Zweitverlust- oder höherrangigen Tranche im Rahmen eines ABCP-Programms Q&AArtikel 255 - Behandlung unbeurteilter Liquiditätsfazilitäten RTSQ&AArtikel 256 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 257 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem Standardansatz unterliegen GLArtikel 258 - Verringerung der risikogewichteten ForderungsbeträgeUnterabschnitt 4 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge gemäss dem IRB-Ansatz (Artikel 259-266)Artikel 259 - Rangfolge der Ansätze Q&AArtikel 260 - Maximale risikogewichtete Forderungsbeträge Q&AArtikel 261 - Ratingbasierter Ansatz ITSQ&AArtikel 262 - Aufsichtlicher Formelansatz Q&AArtikel 263 - Liquiditätsfazilitäten ITSArtikel 264 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem IRB-Ansatz unterliegen ITSQ&AArtikel 265 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 266 - Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge RTSQ&AAbschnitt 4 - Externe bonitätsbeurteilungen (Artikel 267-270)Artikel 267 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI Q&AArtikel 268 - Anforderungen an Bonitätsbeurteilungen von ECAI Q&AArtikel 269 - Verwendung von BonitätsbeurteilungenArtikel 270 - Zuordnung ITSQ&AKAPITEL 6 - Gegenparteiausfallrisiko (Artikel 271-311)Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen (Artikel 271-272)Artikel 271 - Ermittlung des Risikopositionswerts Q&AArtikel 272 - Begriffsbestimmungen Q&AAbschnitt 2 - Methoden zur berechnung des forderungswerts (Artikel 273)Artikel 273 - Methoden zur Berechnung des Forderungswerts Q&AAbschnitt 3 - Marktbewertungsmethode (Artikel 274)Artikel 274 - Marktbewertungsmethode Q&AAbschnitt 4 - Ursprungsrisikomethode (Artikel 275)Artikel 275 - Ursprungsrisikomethode Q&AAbschnitt 5 - Standardmethode (Artikel 276-282)Artikel 276 - StandardmethodeArtikel 277 - Geschäfte mit linearem Risikoprofil RTSArtikel 278 - Geschäfte mit nicht linearem RisikoprofilArtikel 279 - Behandlung von SicherheitenArtikel 280 - Berechnung von Standardmethode-RisikopositionenArtikel 281 - Standardmethode-ZinsrisikopositionenArtikel 282 - Hedging-Sätze Q&AGLAbschnitt 6 - Auf einem internen modell beruhende methode (Artikel 283-294)Artikel 283 - Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden Methode ITSArtikel 284 - Risikopositionswert Artikel 285 - Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit Nachschussvereinbarung Q&AArtikel 286 - Management des CCR – Grundsätze, Verfahren und SystemeArtikel 287 - Organisationsstrukturen für das CCR-Management Artikel 288 - Überprüfung des CCR-Managementsystems Artikel 289 - Praxistest Artikel 290 - Stresstests GLArtikel 291 - Korrelationsrisiko Q&AArtikel 292 - Richtigkeit und Vollständigkeit des Modellierungsprozesses Artikel 293 - Anforderungen an das Risikomanagementsystem Artikel 294 - Validierungsanforderungen Abschnitt 7 - Vertragliches netting (Artikel 295-298)Artikel 295 - Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&AArtikel 296 - Anerkennung vertraglicher Nettingvereinbarungen Q&AArtikel 297 - Pflichten der Institute Artikel 298 - Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&AAbschnitt 8 - Positionen im handelsbuch (Artikel 299)Artikel 299 - Positionen im Handelsbuch ITSQ&AAbschnitt 9 - Eigenmittelanforderungen für forderungen an eine zentrale gegenpartei (Artikel 300-311)Artikel 300 - Begriffsbestimmungen Artikel 301 - Sachlicher GeltungsbereichArtikel 302 - Überwachung der Forderungen an zentrale GegenparteienArtikel 303 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 304 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber Kunden RTSQ&AArtikel 305 - Behandlung der Risikopositionen von Kunden Q&AArtikel 306 - Eigenmittelanforderungen für Handelsrisikopositionen Q&AArtikel 307 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGPArtikel 308 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGPArtikel 309 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGP Q&AArtikel 310 - Alternative Berechnung der Eigenmittelanforderung für Risikopositionen gegenüber einer qualifizierten ZGP Q&AArtikel 311 - Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen Q&AGLTITEL III - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS OPERATIONELLE RISIKO (Artikel 312-324)KAPITEL 1 - Allgemeine Grundsätze für die Verwendung der verschiedenen Ansätze (Artikel 312-314)Artikel 312 - Genehmigung und Anzeige ITSRTSArtikel 313 - Rückkehr zu weniger komplizierten AnsätzenArtikel 314 - Kombination verschiedener Ansätze ITSRTSKAPITEL 2 - Basisindikatoransatz (Artikel 315-316)Artikel 315 - Eigenmittelanforderung RTSQ&AArtikel 316 - Maßgeblicher Indikator RTSQ&AKAPITEL 2 - Standardansatz (Artikel 317-320)Artikel 317 - Eigenmittelanforderung RTSQ&AArtikel 318 - Grundsätze für die Zuordnung zu Geschäftsfeldern RTSQ&AArtikel 319 - Alternativer StandardansatzArtikel 320 - Bedingungen für die Verwendung des StandardansatzesKAPITEL 4 - Fortgeschrittene Messansätze (Artikel 321-324)Artikel 321 - Qualitative Anforderungen RTSArtikel 322 - Quantitative Anforderungen RTSQ&AArtikel 323 - Auswirkung von Versicherungen und anderen Risikoübertragungsmechanismen RTSQ&AArtikel 324 - Klassifizierung der Verlustereignisse TITEL IV - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS MARKTRISIKO (Artikel 325-377)KAPITEL 1 - Allgemeine Bestimmungen (Artikel 325)Artikel 325 - Anwendung der Anforderungen auf konsolidierter Basis RTSQ&AKAPITEL 2 - Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko (Artikel 326-350)Abschnitt 1 - Allgemeine bestimmungen und spezifische instrumente (Artikel 326-333)Artikel 326 - Eigenmittelanforderungen für das PositionsrisikoArtikel 327 - Berechnung der Nettoposition Q&AArtikel 328 - Zinsterminkontrakte und TerminpositionenArtikel 329 - Optionen und Optionsscheine RTSQ&AArtikel 330 - SwapsArtikel 331 - Zinsrisiko von Derivaten Q&AArtikel 332 - KreditderivateArtikel 333 - Im Rahmen von Pensionsgeschäften übertragene oder verliehene Wertpapiere Q&AAbschnitt 2 - Schuldtitel (Artikel 334-340)Artikel 334 - Nettopositionen in SchuldtitelnUnterabschnitt 1 - Spezifisches risiko (Artikel 335-338)Artikel 335 - Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine NettopositionArtikel 336 - Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen Artikel 337 - Eigenmittelanforderung für Verbriefungspositionen Q&AArtikel 338 - Eigenmittelanforderung für das KorrelationshandelsportfolioUnterabschnitt 1 - Allgemeines risiko (Artikel 339-340)Artikel 339 - Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AArtikel 340 - Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AGLAbschnitt 3 - Eigenkapitalinstrumente (Artikel 341-344)Artikel 341 - Nettopositionen in Eigenkapitalinstrumenten RTSQ&AArtikel 342 - Spezifisches Risiko von Eigenkapitalinstrumenten Q&AArtikel 343 - Allgemeines Risiko von Eigenkapitalinstrumenten Q&AArtikel 344 - Aktienindizes ITSQ&AAbschnitt 4 - Übernahmegarantien (Artikel 345)Artikel 345 - Verringerung von Nettopositionen Q&AAbschnitt 5 - Eigenmittelanforderungen für das spezifische risiko bei über kreditderivate abgesicherten positionen (Artikel 346-347)Artikel 346 - Anerkennung von Absicherungen über Kreditderivate Q&AArtikel 347 - Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-KreditderivateAbschnitt 6 - Eigenmittelanforderungen für OGA (Artikel 348-350)Artikel 348 - Eigenmittelanforderungen für OGA Q&AArtikel 349 - Allgemeine Anforderungen an OGA Q&AArtikel 350 - Spezifische Methoden für OGA Q&AKAPITEL 3 - Eigenmittelanforderungen Für Das Fremdwährungsrisiko (Artikel 351-354)Artikel 351 - Schwellenwert und Gewichtung für das Fremdwährungsrisiko Q&AArtikel 352 - Berechnung der gesamten Netto-Fremdwährungsposition RTSQ&AGLArtikel 353 - Fremdwährungsrisiko von OGA Q&AArtikel 354 - Eng verbundene Währungen ITSQ&AGLKAPITEL 4 - Eigenmittelanforderungen für das Warenpositionsrisiko (Artikel 355-361)Artikel 355 - Wahl der Methode für das Warenpositionsrisiko Q&AArtikel 356 - Ergänzende WarengeschäfteArtikel 357 - Positionen in Waren Q&AArtikel 358 - Spezifische Instrumente RTSQ&AArtikel 359 - Laufzeitbandverfahren Q&AArtikel 360 - Vereinfachtes Verfahren Q&AArtikel 361 - Erweitertes Laufzeitbandverfahren Q&AKAPITEL 5 - Verwendung interner Modelle zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen (Artikel 362-377)Abschnitt 1 - Erlaubnis und eigenmittelanforderungen (Artikel 362-364)Artikel 362 - Spezifische und allgemeine Risiken Artikel 363 - Erlaubnis zur Verwendung interner Modelle ITSRTSQ&AArtikel 364 - Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung interner Modelle Q&AAbschnitt 2 - Allgemeine anforderungen (Artikel 365-369)Artikel 365 - Berechnung des Risikopotenzials und des Risikopotenzials unter Stressbedingungen Artikel 366 - Aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren Q&AArtikel 367 - Anforderungen an die Risikomessung Q&AArtikel 368 - Qualitative Anforderungen GLArtikel 369 - Interne Validierung Abschnitt 3 - Besondere anforderungen an die entwicklung von modellen für spezifische risiken (Artikel 370-371)Artikel 370 - Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken Q&AArtikel 371 - Ausschlüsse aus Modellen für das spezifische RisikoAbschnitt 4 - Internes modell für das zusätzliche ausfall- und migrationsrisiko (Artikel 372-376)Artikel 372 - Pflicht zur Bereitstellung eines internen Modells für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (IRC-Modell) Artikel 373 - Anwendungsbereich des internen IRC-Modells Artikel 374 - Parameter des internen IRC-Modells Q&AArtikel 375 - Anerkennung von Absicherungen im internen IRC-Modell Artikel 376 - Besondere Anforderungen an das interne IRC-Modell Abschnitt 5 - Internes modell für korrelationshandelsaktivitäten (Artikel 377)Artikel 377 - Anforderungen an ein internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten Q&ATITEL V - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS ABWICKLUNGSRISIKO (Artikel 378-380)Artikel 378 - Abwicklungs-/Lieferrisiko Q&AArtikel 379 - Vorleistungen Q&AArtikel 380 - Aussetzung der Eigenmittelanforderungen GLTITEL VI - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS RISIKO EINER ANPASSUNG DER KREDITBEWERTUNG (CVA-RISIKO) (Artikel 381-386)Artikel 381 - Begriff der Anpassung der Kreditbewertung Q&AArtikel 382 - Anwendungsbereich RTSQ&AGLArtikel 383 - Fortgeschrittene Methode RTSQ&AArtikel 384 - Standardmethode Q&AArtikel 385 - Alternative zur Verwendung der CVA-Methoden für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen Artikel 386 - Anerkennungsfähige Absicherungsgschäfte Q&A
TITEL I - ALLGEMEINE ANFORDERUNGEN, BEWERTUNG UND MELDUNG (Artikel 92-106)KAPITEL 1 - Mindesthöhe der Eigenmittel (Artikel 92-98)Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen an institute (Artikel 92-94)Artikel 92 - Eigenmittelanforderungen ITSRTSQ&AGLArtikel 93 - Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende Unternehmen Artikel 94 - Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang ITSRTSQ&AAbschnitt 2 - Eigenmittelanforderungen an wertpapierfirmen mit beschränkter zulassung für die erbringung von finanzdienstleistungen (Artikel 95-98)Artikel 95 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen ITSQ&AArtikel 96 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit einem Anfangskapital in der in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Höhe ITSArtikel 97 - Eigenmittel auf der Grundlage der fixen Gemeinkosten RTSArtikel 98 - Eigenmittel von Wertpapierfirmen auf konsolidierter Basis Q&AKAPITEL 2 - Berechnung und Meldepflichten (Artikel 99-101)Artikel 99 - Meldung über Eigenmittelanforderungen und Finanzinformationen ITSQ&AArtikel 100 - Zusätzliche Meldepflichten ITSGLArtikel 101 - Besondere Meldepflichten ITSRTSQ&AKAPITEL 3 - Handelsbuch (Artikel 102-106)Artikel 102 - Anforderungen für das Handelsbuch Q&AArtikel 103 - Führung des Handelsbuchs RTSQ&AArtikel 104 - Einbeziehung in das Handelsbuch Q&AArtikel 105 - Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung RTSQ&AArtikel 106 - Interne Sicherungsgeschäfte Q&A
KAPITEL 1 - Mindesthöhe der Eigenmittel (Artikel 92-98)Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen an institute (Artikel 92-94)Artikel 92 - Eigenmittelanforderungen ITSRTSQ&AGLArtikel 93 - Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende Unternehmen Artikel 94 - Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang ITSRTSQ&AAbschnitt 2 - Eigenmittelanforderungen an wertpapierfirmen mit beschränkter zulassung für die erbringung von finanzdienstleistungen (Artikel 95-98)Artikel 95 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen ITSQ&AArtikel 96 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit einem Anfangskapital in der in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Höhe ITSArtikel 97 - Eigenmittel auf der Grundlage der fixen Gemeinkosten RTSArtikel 98 - Eigenmittel von Wertpapierfirmen auf konsolidierter Basis Q&A
Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen an institute (Artikel 92-94)Artikel 92 - Eigenmittelanforderungen ITSRTSQ&AGLArtikel 93 - Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende Unternehmen Artikel 94 - Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang ITSRTSQ&A
Abschnitt 2 - Eigenmittelanforderungen an wertpapierfirmen mit beschränkter zulassung für die erbringung von finanzdienstleistungen (Artikel 95-98)Artikel 95 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen ITSQ&AArtikel 96 - Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit einem Anfangskapital in der in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Höhe ITSArtikel 97 - Eigenmittel auf der Grundlage der fixen Gemeinkosten RTSArtikel 98 - Eigenmittel von Wertpapierfirmen auf konsolidierter Basis Q&A
KAPITEL 2 - Berechnung und Meldepflichten (Artikel 99-101)Artikel 99 - Meldung über Eigenmittelanforderungen und Finanzinformationen ITSQ&AArtikel 100 - Zusätzliche Meldepflichten ITSGLArtikel 101 - Besondere Meldepflichten ITSRTSQ&A
KAPITEL 3 - Handelsbuch (Artikel 102-106)Artikel 102 - Anforderungen für das Handelsbuch Q&AArtikel 103 - Führung des Handelsbuchs RTSQ&AArtikel 104 - Einbeziehung in das Handelsbuch Q&AArtikel 105 - Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung RTSQ&AArtikel 106 - Interne Sicherungsgeschäfte Q&A
TITEL II - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS KREDITRISIKO (Artikel 107-311)KAPITEL 1 - Allgemeine Grundsätze (Artikel 107-110)Artikel 107 - Ansätze zur Ermittlung des Kreditrisikos IAQ&AArtikel 108 - Verwendung des Verfahrens zur Kreditrisikominderung gemäß dem Standard- und dem IRB-Ansatz Q&AGLArtikel 109 - Behandlung verbriefter Risikopositionen gemäß dem Standard- und dem IRB-AnsatzArtikel 110 - Behandlung der Kreditrisikoanpassung RTSQ&AKAPITEL 2 - Standardansatz (Artikel 111-141)Abschnitt 1 - Allgemeine grundsätze (Artikel 111-113)Artikel 111 - Forderungswert RTSQ&AArtikel 112 - Forderungsklassen Q&AArtikel 113 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGLAbschnitt 2 - Risikogewichte (Artikel 114-134)Artikel 114 - Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken IAQ&AArtikel 115 - Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften RTSIAQ&AGLArtikel 116 - Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen RTSIAQ&AArtikel 117 - Risikopositionen gegenüber multilateralen Entwicklungsbanken Q&AArtikel 118 - Risikopositionen gegenüber internationalen Organisationen Q&AArtikel 119 - Risikopositionen gegenüber Instituten Q&AArtikel 120 - Forderungen an beurteilte Institute Q&AArtikel 121 - Risikopositionen gegenüber unbeurteilten Instituten Q&AArtikel 122 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen Q&AArtikel 123 - Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&AGLArtikel 124 - Durch Immobilien besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 125 - Durch Wohnimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 126 - Durch Gewerbeimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 127 - Ausgefallene Positionen RTSQ&AGLArtikel 128 - Mit besonders hohem Risiko verbundene Positionen Q&AGLArtikel 129 - Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen Q&AGLArtikel 130 - VerbriefungspositionenArtikel 131 - Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger Bonitätsbeurteilung ITSQ&AArtikel 132 - Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA Q&AArtikel 133 - Beteiligungspositionen Q&AArtikel 134 - Sonstige Positionen Q&AAbschnitt 3 - Anerkennung und zuordnung von bonitätsbeurteilungen (Artikel 135-137)Unterabschnitt 1 - Anerkennung von ecai (Artikel 135)Artikel 135 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAIUnterabschnitt 2 - Zuordnung der bonitätsbeurteilungen von ecai (Artikel 136)Artikel 136 - Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI ITSQ&AUnterabschnitt 3 - Verwendung der bonitätsbeurteilungen von exportversicherungsagenturen (Artikel 137)Artikel 137 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen Q&AAbschnitt 4 - Verwendung der bonitätsbeurteilungen von ecai zur bestimmung des risikogewichts (Artikel 138-141)Artikel 138 - Allgemeine Anforderungen Q&AArtikel 139 - Bonitätsbeurteilung von Emittenten und Emissionen Q&AArtikel 140 - Lang- und kurzfristige Bonitätsbeurteilungen Q&AArtikel 141 - Positionen in der Landeswährung und in ausländischer WährungKAPITEL 3 - Auf internen Beurteilungen basierender Ansatz (IRB-Ansatz) (Artikel 142-191)Abschnitt 1 - Genehmigung der anwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen behörden (Artikel 142-150)Artikel 142 - Begriffsbestimmungen IAQ&AArtikel 143 - Erlaubnis zur Verwendung des IRB-Ansatzes ITSRTSQ&AGLArtikel 144 - Bewertung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen Behörden RTSQ&AArtikel 145 - Erfahrung mit der Verwendung von IRB-Ansätzen RTSArtikel 146 - Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses Kapitels RTSArtikel 147 - Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu Forderungsklassen RTSQ&AArtikel 148 - Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Forderungsklassen und Geschäftsbereichen RTSQ&AArtikel 149 - Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen Artikel 150 - Bedingungen für eine dauerhafte Teilanwendung RTSQ&AAbschnitt 2 - Berechnung risikogewichteter forderungsbeträge (Artikel 151-157)Unterabschnitt 1 - Behandlung nach art der forderungsklasse (Artikel 151-152)Artikel 151 - Behandlung nach Forderungsklasse ITSQ&AArtikel 152 - Behandlung von Forderungen in Form von Anteilen an OGA RTSQ&AUnterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das kreditrisiko (Artikel 153-156)Artikel 153 - Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken RTSQ&AArtikel 154 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&AArtikel 155 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Beteiligungspositionen Q&AArtikel 156 - Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind Q&AUnterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das verwässerungrisiko gekaufter forderungen (Artikel 157)Artikel 157 - Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter ForderungenAbschnitt 3 - Erwartete verlustbeträge (Artikel 158-159)Artikel 158 - Behandlung nach Risikopositionsart Q&AArtikel 159 - Behandlung erwarteter Verlustbeträge RTSQ&AGLAbschnitt 4 - PD, LGD und laufzeit (Artikel 160-165)Unterabschnitt 1 - Risikopositionen gegenüber unternehmen, instituten, zentralstaaten und zentralbanken (Artikel 160-162)Artikel 160 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Q&AGLArtikel 161 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) Q&AGLArtikel 162 - Laufzeit Q&AUnterabschnitt 2 - Risikopositionen aus dem mengengeschäft (Artikel 163-164)Artikel 163 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Artikel 164 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) RTSQ&AGLUnterabschnitt 3 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD-/LGD-methode verfahren werden muss (Artikel 165)Artikel 165 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden mussAbschnitt 5 - Risikopositionswert (Artikel 166-168)Artikel 166 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken sowie Retailforderungen RTSQ&AArtikel 167 - Beteiligungspositionen RTSQ&AArtikel 168 - Sonstige Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind RTSAbschnitt 6 - Anforderungen an die anwendung des IRB-Ansatzes (Artikel 169-191)Unterabschnitt 1 - Ratingsysteme (Artikel 169-177)Artikel 169 - Allgemeine Grundsätze RTSQ&AGLArtikel 170 - Struktur von Ratingsystemen RTSGLArtikel 171 - Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools RTSQ&AGLArtikel 172 - Zuordnung von Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 173 - Integrität des Zuordnungsprozesses RTSGLArtikel 174 - Verwendung von Modellen RTSGLArtikel 175 - Dokumentierung von Ratingsystemen RTSQ&AGLArtikel 176 - Datenpflege RTSGLArtikel 177 - Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung RTSGLUnterabschnitt 2 - Risikoquantifizierung (Artikel 178-184)Artikel 178 - Schuldnerausfall RTSQ&AGLArtikel 179 - Allgemeine Anforderungen an Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 180 - Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 181 - Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 182 - Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen RTSQ&AGLArtikel 183 - Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Garantien und Kreditderivaten bei Forderungen an Unternehmen, Institute, Zentralstaaten und Zentralbanken, wenn dabei eigene LGD-Schätzungen verwendet werden, und bei Retailforderungen RTSGLArtikel 184 - Anforderungen an angekaufte Forderungen GLUnterabschnitt 3 - Validierung der internen schätzungen (Artikel 185)Artikel 185 - Validierung interner Schätzungen RTSGLUnterabschnitt 4 - Anforderungen an beteiligungspositionen bei der verwendung interner modelle (Artikel 186-188)Artikel 186 - Eigenmittelanforderung und Risikoquantifizierung RTSGLArtikel 187 - Risikomanagement-Prozess und -Kontrollen RTSGLArtikel 188 - Validierung und Dokumentierung RTSGLUnterabschnitt 5 - Interne unternehmensführung und überwachung (Artikel 189-191)Artikel 189 - Unternehmensführung RTSGLArtikel 190 - Kreditrisikoüberwachung RTSGLArtikel 191 - Innenrevision RTSGLKAPITEL 4 - Kreditrisikominderung (Artikel 192-241)Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen und allgemeine anforderungen (Artikel 192-194)Artikel 192 - Begriffsbestimmungen Q&AArtikel 193 - Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken Q&AArtikel 194 - Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken Q&AAbschnitt 2 - Zulässige formen der kreditrisikominderung (Artikel 195-204)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 195-200)Artikel 195 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 196 - Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffenArtikel 197 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode ITSQ&AArtikel 198 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 199 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 200 - Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 201-203)Artikel 201 - Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern Q&AArtikel 202 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern, die die Voraussetzungen für die Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllen, im Rahmen des IRB-Ansatzes Q&AArtikel 203 - Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung Q&AUnterabschnitt 3 - Arten von derivaten (Artikel 204)Artikel 204 - Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten Q&AAbschnitt 3 - Anforderungen (Artikel 205-217)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 205-212)Artikel 205 - Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)Artikel 206 - Anforderungen an Aufrechnungs (Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere KapitalmarkttransaktionenArtikel 207 - Anforderungen an Finanzsicherheiten Q&AArtikel 208 - Anforderungen an Immobiliensicherheiten Q&AArtikel 209 - Anforderungen an ForderungenArtikel 210 - Anforderungen an sonstige SachsicherheitenArtikel 211 - Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingforderungen als besichert ansehen zu könnenArtikel 212 - Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung Q&AUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung und synthetische unternehmensanleihen (credit linked notes) (Artikel 213-217)Artikel 213 - Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate Q&AArtikel 214 - Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen RTSArtikel 215 - Zusätzliche Anforderungen an Garantien Q&AArtikel 216 - Zusätzliche Anforderungen an KreditderivateArtikel 217 - Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssen Abschnitt 4 - Berechnung der auswirkungen der kreditrisikominderung (Artikel 218-236)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 218-232)Artikel 218 - Synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)Artikel 219 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 220 - Verwendung der aufsichtlichen oder der auf eigenen Schätzungen beruhenden Volatilitätsanpassungen bei Netting-Rahmenvereinbarungen Q&AArtikel 221 - Verwendung interner Modelle für Netting-RahmenvereinbarungenArtikel 222 - Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 223 - Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 224 - Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 225 - Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 226 - Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 227 - Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 228 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 229 - Bewertungsgrundsätze für sonstige anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 230 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für andere anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 231 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei gemischten SicherheitenpoolsArtikel 232 - Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 233-236)Artikel 233 - BewertungArtikel 234 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilbesicherung und Unterteilung in TranchenArtikel 235 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz Q&AArtikel 236 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge beim IRB-Ansatz Q&AAbschnitt 5 - Laufzeitinkongruenz (Artikel 237-239)Artikel 237 - LaufzeitinkongruenzArtikel 238 - Laufzeit der Kreditbesicherung Artikel 239 - Bewertung der BesicherungAbschnitt 6 - Kreditrisikominderungstechniken für forderungskörbe (Artikel 240-241)Artikel 240 - Erstausfall-Kreditderivate (First-to-default credit derivatives)Artikel 241 - N-ter-Ausfall-Kreditderivate (Nth-to-default credit derivatives)KAPITEL 5 - Verbriefung (Artikel 242-270)Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen (Artikel 242)Artikel 242 - Begriffsbestimmungen Q&AAbschnitt 2 - Anerkennung der übertragung eines signifikanten risikos (Artikel 243-244)Artikel 243 - Traditionelle Verbriefung Q&AGLArtikel 244 - Synthetische Verbriefung Q&AGLAbschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge (Artikel 245-266)Unterabschnitt 1 - Grundsätze (Artikel 245-248)Artikel 245 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGLArtikel 246 - Risikopositionswert RTSQ&AArtikel 247 - Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen Q&AArtikel 248 - Außervertragliche Kreditunterstützung RTSGLUnterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge für forderungen, die gegenstand einer synthetischen verbriefung sind, durch den originator (Artikel 249-250)Artikel 249 - Allgemeine Behandlung Q&AArtikel 250 - Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen Q&AUnterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge gemäss dem standardansatz (Artikel 251-258)Artikel 251 - Risikogewichte ITSQ&AArtikel 252 - Originatoren und Sponsoren Q&AArtikel 253 - Behandlung unbeurteilter Positionen Q&AArtikel 254 - Behandlung von Verbriefungspositionen in einer Zweitverlust- oder höherrangigen Tranche im Rahmen eines ABCP-Programms Q&AArtikel 255 - Behandlung unbeurteilter Liquiditätsfazilitäten RTSQ&AArtikel 256 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 257 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem Standardansatz unterliegen GLArtikel 258 - Verringerung der risikogewichteten ForderungsbeträgeUnterabschnitt 4 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge gemäss dem IRB-Ansatz (Artikel 259-266)Artikel 259 - Rangfolge der Ansätze Q&AArtikel 260 - Maximale risikogewichtete Forderungsbeträge Q&AArtikel 261 - Ratingbasierter Ansatz ITSQ&AArtikel 262 - Aufsichtlicher Formelansatz Q&AArtikel 263 - Liquiditätsfazilitäten ITSArtikel 264 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem IRB-Ansatz unterliegen ITSQ&AArtikel 265 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 266 - Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge RTSQ&AAbschnitt 4 - Externe bonitätsbeurteilungen (Artikel 267-270)Artikel 267 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI Q&AArtikel 268 - Anforderungen an Bonitätsbeurteilungen von ECAI Q&AArtikel 269 - Verwendung von BonitätsbeurteilungenArtikel 270 - Zuordnung ITSQ&AKAPITEL 6 - Gegenparteiausfallrisiko (Artikel 271-311)Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen (Artikel 271-272)Artikel 271 - Ermittlung des Risikopositionswerts Q&AArtikel 272 - Begriffsbestimmungen Q&AAbschnitt 2 - Methoden zur berechnung des forderungswerts (Artikel 273)Artikel 273 - Methoden zur Berechnung des Forderungswerts Q&AAbschnitt 3 - Marktbewertungsmethode (Artikel 274)Artikel 274 - Marktbewertungsmethode Q&AAbschnitt 4 - Ursprungsrisikomethode (Artikel 275)Artikel 275 - Ursprungsrisikomethode Q&AAbschnitt 5 - Standardmethode (Artikel 276-282)Artikel 276 - StandardmethodeArtikel 277 - Geschäfte mit linearem Risikoprofil RTSArtikel 278 - Geschäfte mit nicht linearem RisikoprofilArtikel 279 - Behandlung von SicherheitenArtikel 280 - Berechnung von Standardmethode-RisikopositionenArtikel 281 - Standardmethode-ZinsrisikopositionenArtikel 282 - Hedging-Sätze Q&AGLAbschnitt 6 - Auf einem internen modell beruhende methode (Artikel 283-294)Artikel 283 - Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden Methode ITSArtikel 284 - Risikopositionswert Artikel 285 - Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit Nachschussvereinbarung Q&AArtikel 286 - Management des CCR – Grundsätze, Verfahren und SystemeArtikel 287 - Organisationsstrukturen für das CCR-Management Artikel 288 - Überprüfung des CCR-Managementsystems Artikel 289 - Praxistest Artikel 290 - Stresstests GLArtikel 291 - Korrelationsrisiko Q&AArtikel 292 - Richtigkeit und Vollständigkeit des Modellierungsprozesses Artikel 293 - Anforderungen an das Risikomanagementsystem Artikel 294 - Validierungsanforderungen Abschnitt 7 - Vertragliches netting (Artikel 295-298)Artikel 295 - Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&AArtikel 296 - Anerkennung vertraglicher Nettingvereinbarungen Q&AArtikel 297 - Pflichten der Institute Artikel 298 - Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&AAbschnitt 8 - Positionen im handelsbuch (Artikel 299)Artikel 299 - Positionen im Handelsbuch ITSQ&AAbschnitt 9 - Eigenmittelanforderungen für forderungen an eine zentrale gegenpartei (Artikel 300-311)Artikel 300 - Begriffsbestimmungen Artikel 301 - Sachlicher GeltungsbereichArtikel 302 - Überwachung der Forderungen an zentrale GegenparteienArtikel 303 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 304 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber Kunden RTSQ&AArtikel 305 - Behandlung der Risikopositionen von Kunden Q&AArtikel 306 - Eigenmittelanforderungen für Handelsrisikopositionen Q&AArtikel 307 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGPArtikel 308 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGPArtikel 309 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGP Q&AArtikel 310 - Alternative Berechnung der Eigenmittelanforderung für Risikopositionen gegenüber einer qualifizierten ZGP Q&AArtikel 311 - Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen Q&AGL
KAPITEL 1 - Allgemeine Grundsätze (Artikel 107-110)Artikel 107 - Ansätze zur Ermittlung des Kreditrisikos IAQ&AArtikel 108 - Verwendung des Verfahrens zur Kreditrisikominderung gemäß dem Standard- und dem IRB-Ansatz Q&AGLArtikel 109 - Behandlung verbriefter Risikopositionen gemäß dem Standard- und dem IRB-AnsatzArtikel 110 - Behandlung der Kreditrisikoanpassung RTSQ&A
KAPITEL 2 - Standardansatz (Artikel 111-141)Abschnitt 1 - Allgemeine grundsätze (Artikel 111-113)Artikel 111 - Forderungswert RTSQ&AArtikel 112 - Forderungsklassen Q&AArtikel 113 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGLAbschnitt 2 - Risikogewichte (Artikel 114-134)Artikel 114 - Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken IAQ&AArtikel 115 - Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften RTSIAQ&AGLArtikel 116 - Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen RTSIAQ&AArtikel 117 - Risikopositionen gegenüber multilateralen Entwicklungsbanken Q&AArtikel 118 - Risikopositionen gegenüber internationalen Organisationen Q&AArtikel 119 - Risikopositionen gegenüber Instituten Q&AArtikel 120 - Forderungen an beurteilte Institute Q&AArtikel 121 - Risikopositionen gegenüber unbeurteilten Instituten Q&AArtikel 122 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen Q&AArtikel 123 - Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&AGLArtikel 124 - Durch Immobilien besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 125 - Durch Wohnimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 126 - Durch Gewerbeimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 127 - Ausgefallene Positionen RTSQ&AGLArtikel 128 - Mit besonders hohem Risiko verbundene Positionen Q&AGLArtikel 129 - Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen Q&AGLArtikel 130 - VerbriefungspositionenArtikel 131 - Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger Bonitätsbeurteilung ITSQ&AArtikel 132 - Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA Q&AArtikel 133 - Beteiligungspositionen Q&AArtikel 134 - Sonstige Positionen Q&AAbschnitt 3 - Anerkennung und zuordnung von bonitätsbeurteilungen (Artikel 135-137)Unterabschnitt 1 - Anerkennung von ecai (Artikel 135)Artikel 135 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAIUnterabschnitt 2 - Zuordnung der bonitätsbeurteilungen von ecai (Artikel 136)Artikel 136 - Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI ITSQ&AUnterabschnitt 3 - Verwendung der bonitätsbeurteilungen von exportversicherungsagenturen (Artikel 137)Artikel 137 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen Q&AAbschnitt 4 - Verwendung der bonitätsbeurteilungen von ecai zur bestimmung des risikogewichts (Artikel 138-141)Artikel 138 - Allgemeine Anforderungen Q&AArtikel 139 - Bonitätsbeurteilung von Emittenten und Emissionen Q&AArtikel 140 - Lang- und kurzfristige Bonitätsbeurteilungen Q&AArtikel 141 - Positionen in der Landeswährung und in ausländischer Währung
Abschnitt 1 - Allgemeine grundsätze (Artikel 111-113)Artikel 111 - Forderungswert RTSQ&AArtikel 112 - Forderungsklassen Q&AArtikel 113 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGL
Abschnitt 2 - Risikogewichte (Artikel 114-134)Artikel 114 - Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken IAQ&AArtikel 115 - Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften RTSIAQ&AGLArtikel 116 - Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen RTSIAQ&AArtikel 117 - Risikopositionen gegenüber multilateralen Entwicklungsbanken Q&AArtikel 118 - Risikopositionen gegenüber internationalen Organisationen Q&AArtikel 119 - Risikopositionen gegenüber Instituten Q&AArtikel 120 - Forderungen an beurteilte Institute Q&AArtikel 121 - Risikopositionen gegenüber unbeurteilten Instituten Q&AArtikel 122 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen Q&AArtikel 123 - Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&AGLArtikel 124 - Durch Immobilien besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 125 - Durch Wohnimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 126 - Durch Gewerbeimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 127 - Ausgefallene Positionen RTSQ&AGLArtikel 128 - Mit besonders hohem Risiko verbundene Positionen Q&AGLArtikel 129 - Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen Q&AGLArtikel 130 - VerbriefungspositionenArtikel 131 - Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger Bonitätsbeurteilung ITSQ&AArtikel 132 - Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA Q&AArtikel 133 - Beteiligungspositionen Q&AArtikel 134 - Sonstige Positionen Q&A
Abschnitt 3 - Anerkennung und zuordnung von bonitätsbeurteilungen (Artikel 135-137)Unterabschnitt 1 - Anerkennung von ecai (Artikel 135)Artikel 135 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAIUnterabschnitt 2 - Zuordnung der bonitätsbeurteilungen von ecai (Artikel 136)Artikel 136 - Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI ITSQ&AUnterabschnitt 3 - Verwendung der bonitätsbeurteilungen von exportversicherungsagenturen (Artikel 137)Artikel 137 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen Q&A
Unterabschnitt 1 - Anerkennung von ecai (Artikel 135)Artikel 135 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
Unterabschnitt 2 - Zuordnung der bonitätsbeurteilungen von ecai (Artikel 136)Artikel 136 - Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI ITSQ&A
Unterabschnitt 3 - Verwendung der bonitätsbeurteilungen von exportversicherungsagenturen (Artikel 137)Artikel 137 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen Q&A
Abschnitt 4 - Verwendung der bonitätsbeurteilungen von ecai zur bestimmung des risikogewichts (Artikel 138-141)Artikel 138 - Allgemeine Anforderungen Q&AArtikel 139 - Bonitätsbeurteilung von Emittenten und Emissionen Q&AArtikel 140 - Lang- und kurzfristige Bonitätsbeurteilungen Q&AArtikel 141 - Positionen in der Landeswährung und in ausländischer Währung
KAPITEL 3 - Auf internen Beurteilungen basierender Ansatz (IRB-Ansatz) (Artikel 142-191)Abschnitt 1 - Genehmigung der anwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen behörden (Artikel 142-150)Artikel 142 - Begriffsbestimmungen IAQ&AArtikel 143 - Erlaubnis zur Verwendung des IRB-Ansatzes ITSRTSQ&AGLArtikel 144 - Bewertung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen Behörden RTSQ&AArtikel 145 - Erfahrung mit der Verwendung von IRB-Ansätzen RTSArtikel 146 - Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses Kapitels RTSArtikel 147 - Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu Forderungsklassen RTSQ&AArtikel 148 - Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Forderungsklassen und Geschäftsbereichen RTSQ&AArtikel 149 - Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen Artikel 150 - Bedingungen für eine dauerhafte Teilanwendung RTSQ&AAbschnitt 2 - Berechnung risikogewichteter forderungsbeträge (Artikel 151-157)Unterabschnitt 1 - Behandlung nach art der forderungsklasse (Artikel 151-152)Artikel 151 - Behandlung nach Forderungsklasse ITSQ&AArtikel 152 - Behandlung von Forderungen in Form von Anteilen an OGA RTSQ&AUnterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das kreditrisiko (Artikel 153-156)Artikel 153 - Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken RTSQ&AArtikel 154 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&AArtikel 155 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Beteiligungspositionen Q&AArtikel 156 - Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind Q&AUnterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das verwässerungrisiko gekaufter forderungen (Artikel 157)Artikel 157 - Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter ForderungenAbschnitt 3 - Erwartete verlustbeträge (Artikel 158-159)Artikel 158 - Behandlung nach Risikopositionsart Q&AArtikel 159 - Behandlung erwarteter Verlustbeträge RTSQ&AGLAbschnitt 4 - PD, LGD und laufzeit (Artikel 160-165)Unterabschnitt 1 - Risikopositionen gegenüber unternehmen, instituten, zentralstaaten und zentralbanken (Artikel 160-162)Artikel 160 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Q&AGLArtikel 161 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) Q&AGLArtikel 162 - Laufzeit Q&AUnterabschnitt 2 - Risikopositionen aus dem mengengeschäft (Artikel 163-164)Artikel 163 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Artikel 164 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) RTSQ&AGLUnterabschnitt 3 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD-/LGD-methode verfahren werden muss (Artikel 165)Artikel 165 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden mussAbschnitt 5 - Risikopositionswert (Artikel 166-168)Artikel 166 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken sowie Retailforderungen RTSQ&AArtikel 167 - Beteiligungspositionen RTSQ&AArtikel 168 - Sonstige Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind RTSAbschnitt 6 - Anforderungen an die anwendung des IRB-Ansatzes (Artikel 169-191)Unterabschnitt 1 - Ratingsysteme (Artikel 169-177)Artikel 169 - Allgemeine Grundsätze RTSQ&AGLArtikel 170 - Struktur von Ratingsystemen RTSGLArtikel 171 - Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools RTSQ&AGLArtikel 172 - Zuordnung von Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 173 - Integrität des Zuordnungsprozesses RTSGLArtikel 174 - Verwendung von Modellen RTSGLArtikel 175 - Dokumentierung von Ratingsystemen RTSQ&AGLArtikel 176 - Datenpflege RTSGLArtikel 177 - Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung RTSGLUnterabschnitt 2 - Risikoquantifizierung (Artikel 178-184)Artikel 178 - Schuldnerausfall RTSQ&AGLArtikel 179 - Allgemeine Anforderungen an Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 180 - Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 181 - Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 182 - Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen RTSQ&AGLArtikel 183 - Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Garantien und Kreditderivaten bei Forderungen an Unternehmen, Institute, Zentralstaaten und Zentralbanken, wenn dabei eigene LGD-Schätzungen verwendet werden, und bei Retailforderungen RTSGLArtikel 184 - Anforderungen an angekaufte Forderungen GLUnterabschnitt 3 - Validierung der internen schätzungen (Artikel 185)Artikel 185 - Validierung interner Schätzungen RTSGLUnterabschnitt 4 - Anforderungen an beteiligungspositionen bei der verwendung interner modelle (Artikel 186-188)Artikel 186 - Eigenmittelanforderung und Risikoquantifizierung RTSGLArtikel 187 - Risikomanagement-Prozess und -Kontrollen RTSGLArtikel 188 - Validierung und Dokumentierung RTSGLUnterabschnitt 5 - Interne unternehmensführung und überwachung (Artikel 189-191)Artikel 189 - Unternehmensführung RTSGLArtikel 190 - Kreditrisikoüberwachung RTSGLArtikel 191 - Innenrevision RTSGL
Abschnitt 1 - Genehmigung der anwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen behörden (Artikel 142-150)Artikel 142 - Begriffsbestimmungen IAQ&AArtikel 143 - Erlaubnis zur Verwendung des IRB-Ansatzes ITSRTSQ&AGLArtikel 144 - Bewertung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen Behörden RTSQ&AArtikel 145 - Erfahrung mit der Verwendung von IRB-Ansätzen RTSArtikel 146 - Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses Kapitels RTSArtikel 147 - Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu Forderungsklassen RTSQ&AArtikel 148 - Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Forderungsklassen und Geschäftsbereichen RTSQ&AArtikel 149 - Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen Artikel 150 - Bedingungen für eine dauerhafte Teilanwendung RTSQ&A
Abschnitt 2 - Berechnung risikogewichteter forderungsbeträge (Artikel 151-157)Unterabschnitt 1 - Behandlung nach art der forderungsklasse (Artikel 151-152)Artikel 151 - Behandlung nach Forderungsklasse ITSQ&AArtikel 152 - Behandlung von Forderungen in Form von Anteilen an OGA RTSQ&AUnterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das kreditrisiko (Artikel 153-156)Artikel 153 - Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken RTSQ&AArtikel 154 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&AArtikel 155 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Beteiligungspositionen Q&AArtikel 156 - Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind Q&AUnterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das verwässerungrisiko gekaufter forderungen (Artikel 157)Artikel 157 - Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter Forderungen
Unterabschnitt 1 - Behandlung nach art der forderungsklasse (Artikel 151-152)Artikel 151 - Behandlung nach Forderungsklasse ITSQ&AArtikel 152 - Behandlung von Forderungen in Form von Anteilen an OGA RTSQ&A
Unterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das kreditrisiko (Artikel 153-156)Artikel 153 - Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken RTSQ&AArtikel 154 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft Q&AArtikel 155 - Risikogewichtete Positionsbeträge von Beteiligungspositionen Q&AArtikel 156 - Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind Q&A
Unterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge für das verwässerungrisiko gekaufter forderungen (Artikel 157)Artikel 157 - Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter Forderungen
Abschnitt 3 - Erwartete verlustbeträge (Artikel 158-159)Artikel 158 - Behandlung nach Risikopositionsart Q&AArtikel 159 - Behandlung erwarteter Verlustbeträge RTSQ&AGL
Abschnitt 4 - PD, LGD und laufzeit (Artikel 160-165)Unterabschnitt 1 - Risikopositionen gegenüber unternehmen, instituten, zentralstaaten und zentralbanken (Artikel 160-162)Artikel 160 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Q&AGLArtikel 161 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) Q&AGLArtikel 162 - Laufzeit Q&AUnterabschnitt 2 - Risikopositionen aus dem mengengeschäft (Artikel 163-164)Artikel 163 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Artikel 164 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) RTSQ&AGLUnterabschnitt 3 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD-/LGD-methode verfahren werden muss (Artikel 165)Artikel 165 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden muss
Unterabschnitt 1 - Risikopositionen gegenüber unternehmen, instituten, zentralstaaten und zentralbanken (Artikel 160-162)Artikel 160 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Q&AGLArtikel 161 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) Q&AGLArtikel 162 - Laufzeit Q&A
Unterabschnitt 2 - Risikopositionen aus dem mengengeschäft (Artikel 163-164)Artikel 163 - Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) Artikel 164 - Verlustquote bei Ausfall (LGD) RTSQ&AGL
Unterabschnitt 3 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD-/LGD-methode verfahren werden muss (Artikel 165)Artikel 165 - Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden muss
Abschnitt 5 - Risikopositionswert (Artikel 166-168)Artikel 166 - Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken sowie Retailforderungen RTSQ&AArtikel 167 - Beteiligungspositionen RTSQ&AArtikel 168 - Sonstige Aktiva, die keine Kreditverpflichtungen sind RTS
Abschnitt 6 - Anforderungen an die anwendung des IRB-Ansatzes (Artikel 169-191)Unterabschnitt 1 - Ratingsysteme (Artikel 169-177)Artikel 169 - Allgemeine Grundsätze RTSQ&AGLArtikel 170 - Struktur von Ratingsystemen RTSGLArtikel 171 - Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools RTSQ&AGLArtikel 172 - Zuordnung von Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 173 - Integrität des Zuordnungsprozesses RTSGLArtikel 174 - Verwendung von Modellen RTSGLArtikel 175 - Dokumentierung von Ratingsystemen RTSQ&AGLArtikel 176 - Datenpflege RTSGLArtikel 177 - Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung RTSGLUnterabschnitt 2 - Risikoquantifizierung (Artikel 178-184)Artikel 178 - Schuldnerausfall RTSQ&AGLArtikel 179 - Allgemeine Anforderungen an Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 180 - Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 181 - Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 182 - Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen RTSQ&AGLArtikel 183 - Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Garantien und Kreditderivaten bei Forderungen an Unternehmen, Institute, Zentralstaaten und Zentralbanken, wenn dabei eigene LGD-Schätzungen verwendet werden, und bei Retailforderungen RTSGLArtikel 184 - Anforderungen an angekaufte Forderungen GLUnterabschnitt 3 - Validierung der internen schätzungen (Artikel 185)Artikel 185 - Validierung interner Schätzungen RTSGLUnterabschnitt 4 - Anforderungen an beteiligungspositionen bei der verwendung interner modelle (Artikel 186-188)Artikel 186 - Eigenmittelanforderung und Risikoquantifizierung RTSGLArtikel 187 - Risikomanagement-Prozess und -Kontrollen RTSGLArtikel 188 - Validierung und Dokumentierung RTSGLUnterabschnitt 5 - Interne unternehmensführung und überwachung (Artikel 189-191)Artikel 189 - Unternehmensführung RTSGLArtikel 190 - Kreditrisikoüberwachung RTSGLArtikel 191 - Innenrevision RTSGL
Unterabschnitt 1 - Ratingsysteme (Artikel 169-177)Artikel 169 - Allgemeine Grundsätze RTSQ&AGLArtikel 170 - Struktur von Ratingsystemen RTSGLArtikel 171 - Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools RTSQ&AGLArtikel 172 - Zuordnung von Risikopositionen RTSQ&AGLArtikel 173 - Integrität des Zuordnungsprozesses RTSGLArtikel 174 - Verwendung von Modellen RTSGLArtikel 175 - Dokumentierung von Ratingsystemen RTSQ&AGLArtikel 176 - Datenpflege RTSGLArtikel 177 - Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung RTSGL
Unterabschnitt 2 - Risikoquantifizierung (Artikel 178-184)Artikel 178 - Schuldnerausfall RTSQ&AGLArtikel 179 - Allgemeine Anforderungen an Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 180 - Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 181 - Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen RTSQ&AGLArtikel 182 - Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen RTSQ&AGLArtikel 183 - Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Garantien und Kreditderivaten bei Forderungen an Unternehmen, Institute, Zentralstaaten und Zentralbanken, wenn dabei eigene LGD-Schätzungen verwendet werden, und bei Retailforderungen RTSGLArtikel 184 - Anforderungen an angekaufte Forderungen GL
Unterabschnitt 3 - Validierung der internen schätzungen (Artikel 185)Artikel 185 - Validierung interner Schätzungen RTSGL
Unterabschnitt 4 - Anforderungen an beteiligungspositionen bei der verwendung interner modelle (Artikel 186-188)Artikel 186 - Eigenmittelanforderung und Risikoquantifizierung RTSGLArtikel 187 - Risikomanagement-Prozess und -Kontrollen RTSGLArtikel 188 - Validierung und Dokumentierung RTSGL
Unterabschnitt 5 - Interne unternehmensführung und überwachung (Artikel 189-191)Artikel 189 - Unternehmensführung RTSGLArtikel 190 - Kreditrisikoüberwachung RTSGLArtikel 191 - Innenrevision RTSGL
KAPITEL 4 - Kreditrisikominderung (Artikel 192-241)Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen und allgemeine anforderungen (Artikel 192-194)Artikel 192 - Begriffsbestimmungen Q&AArtikel 193 - Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken Q&AArtikel 194 - Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken Q&AAbschnitt 2 - Zulässige formen der kreditrisikominderung (Artikel 195-204)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 195-200)Artikel 195 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 196 - Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffenArtikel 197 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode ITSQ&AArtikel 198 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 199 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 200 - Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 201-203)Artikel 201 - Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern Q&AArtikel 202 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern, die die Voraussetzungen für die Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllen, im Rahmen des IRB-Ansatzes Q&AArtikel 203 - Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung Q&AUnterabschnitt 3 - Arten von derivaten (Artikel 204)Artikel 204 - Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten Q&AAbschnitt 3 - Anforderungen (Artikel 205-217)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 205-212)Artikel 205 - Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)Artikel 206 - Anforderungen an Aufrechnungs (Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere KapitalmarkttransaktionenArtikel 207 - Anforderungen an Finanzsicherheiten Q&AArtikel 208 - Anforderungen an Immobiliensicherheiten Q&AArtikel 209 - Anforderungen an ForderungenArtikel 210 - Anforderungen an sonstige SachsicherheitenArtikel 211 - Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingforderungen als besichert ansehen zu könnenArtikel 212 - Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung Q&AUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung und synthetische unternehmensanleihen (credit linked notes) (Artikel 213-217)Artikel 213 - Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate Q&AArtikel 214 - Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen RTSArtikel 215 - Zusätzliche Anforderungen an Garantien Q&AArtikel 216 - Zusätzliche Anforderungen an KreditderivateArtikel 217 - Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssen Abschnitt 4 - Berechnung der auswirkungen der kreditrisikominderung (Artikel 218-236)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 218-232)Artikel 218 - Synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)Artikel 219 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 220 - Verwendung der aufsichtlichen oder der auf eigenen Schätzungen beruhenden Volatilitätsanpassungen bei Netting-Rahmenvereinbarungen Q&AArtikel 221 - Verwendung interner Modelle für Netting-RahmenvereinbarungenArtikel 222 - Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 223 - Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 224 - Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 225 - Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 226 - Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 227 - Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 228 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 229 - Bewertungsgrundsätze für sonstige anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 230 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für andere anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 231 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei gemischten SicherheitenpoolsArtikel 232 - Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 233-236)Artikel 233 - BewertungArtikel 234 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilbesicherung und Unterteilung in TranchenArtikel 235 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz Q&AArtikel 236 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge beim IRB-Ansatz Q&AAbschnitt 5 - Laufzeitinkongruenz (Artikel 237-239)Artikel 237 - LaufzeitinkongruenzArtikel 238 - Laufzeit der Kreditbesicherung Artikel 239 - Bewertung der BesicherungAbschnitt 6 - Kreditrisikominderungstechniken für forderungskörbe (Artikel 240-241)Artikel 240 - Erstausfall-Kreditderivate (First-to-default credit derivatives)Artikel 241 - N-ter-Ausfall-Kreditderivate (Nth-to-default credit derivatives)
Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen und allgemeine anforderungen (Artikel 192-194)Artikel 192 - Begriffsbestimmungen Q&AArtikel 193 - Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken Q&AArtikel 194 - Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken Q&A
Abschnitt 2 - Zulässige formen der kreditrisikominderung (Artikel 195-204)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 195-200)Artikel 195 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 196 - Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffenArtikel 197 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode ITSQ&AArtikel 198 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 199 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 200 - Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 201-203)Artikel 201 - Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern Q&AArtikel 202 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern, die die Voraussetzungen für die Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllen, im Rahmen des IRB-Ansatzes Q&AArtikel 203 - Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung Q&AUnterabschnitt 3 - Arten von derivaten (Artikel 204)Artikel 204 - Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten Q&A
Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 195-200)Artikel 195 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 196 - Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffenArtikel 197 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode ITSQ&AArtikel 198 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 199 - Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 200 - Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
Unterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 201-203)Artikel 201 - Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern Q&AArtikel 202 - Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern, die die Voraussetzungen für die Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllen, im Rahmen des IRB-Ansatzes Q&AArtikel 203 - Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung Q&A
Unterabschnitt 3 - Arten von derivaten (Artikel 204)Artikel 204 - Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten Q&A
Abschnitt 3 - Anforderungen (Artikel 205-217)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 205-212)Artikel 205 - Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)Artikel 206 - Anforderungen an Aufrechnungs (Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere KapitalmarkttransaktionenArtikel 207 - Anforderungen an Finanzsicherheiten Q&AArtikel 208 - Anforderungen an Immobiliensicherheiten Q&AArtikel 209 - Anforderungen an ForderungenArtikel 210 - Anforderungen an sonstige SachsicherheitenArtikel 211 - Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingforderungen als besichert ansehen zu könnenArtikel 212 - Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung Q&AUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung und synthetische unternehmensanleihen (credit linked notes) (Artikel 213-217)Artikel 213 - Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate Q&AArtikel 214 - Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen RTSArtikel 215 - Zusätzliche Anforderungen an Garantien Q&AArtikel 216 - Zusätzliche Anforderungen an KreditderivateArtikel 217 - Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssen
Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 205-212)Artikel 205 - Anforderungen an Vereinbarungen über bilanzielles Netting (außer Netting-Rahmenvereinbarungen im Sinne des Artikels 206)Artikel 206 - Anforderungen an Aufrechnungs (Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere KapitalmarkttransaktionenArtikel 207 - Anforderungen an Finanzsicherheiten Q&AArtikel 208 - Anforderungen an Immobiliensicherheiten Q&AArtikel 209 - Anforderungen an ForderungenArtikel 210 - Anforderungen an sonstige SachsicherheitenArtikel 211 - Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingforderungen als besichert ansehen zu könnenArtikel 212 - Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung Q&A
Unterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung und synthetische unternehmensanleihen (credit linked notes) (Artikel 213-217)Artikel 213 - Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate Q&AArtikel 214 - Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen RTSArtikel 215 - Zusätzliche Anforderungen an Garantien Q&AArtikel 216 - Zusätzliche Anforderungen an KreditderivateArtikel 217 - Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssen
Abschnitt 4 - Berechnung der auswirkungen der kreditrisikominderung (Artikel 218-236)Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 218-232)Artikel 218 - Synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)Artikel 219 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 220 - Verwendung der aufsichtlichen oder der auf eigenen Schätzungen beruhenden Volatilitätsanpassungen bei Netting-Rahmenvereinbarungen Q&AArtikel 221 - Verwendung interner Modelle für Netting-RahmenvereinbarungenArtikel 222 - Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 223 - Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 224 - Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 225 - Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 226 - Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 227 - Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 228 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 229 - Bewertungsgrundsätze für sonstige anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 230 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für andere anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 231 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei gemischten SicherheitenpoolsArtikel 232 - Andere Formen der Besicherung mit SicherheitsleistungUnterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 233-236)Artikel 233 - BewertungArtikel 234 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilbesicherung und Unterteilung in TranchenArtikel 235 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz Q&AArtikel 236 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge beim IRB-Ansatz Q&A
Unterabschnitt 1 - Besicherung mit sicherheitsleistung (Artikel 218-232)Artikel 218 - Synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)Artikel 219 - Netting von Bilanzpositionen Q&AArtikel 220 - Verwendung der aufsichtlichen oder der auf eigenen Schätzungen beruhenden Volatilitätsanpassungen bei Netting-Rahmenvereinbarungen Q&AArtikel 221 - Verwendung interner Modelle für Netting-RahmenvereinbarungenArtikel 222 - Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 223 - Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 224 - Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten ITSQ&AArtikel 225 - Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 226 - Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 227 - Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten Q&AArtikel 228 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller SicherheitenArtikel 229 - Bewertungsgrundsätze für sonstige anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 230 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für andere anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz Q&AArtikel 231 - Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei gemischten SicherheitenpoolsArtikel 232 - Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
Unterabschnitt 2 - Absicherung ohne sicherheitsleistung (Artikel 233-236)Artikel 233 - BewertungArtikel 234 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilbesicherung und Unterteilung in TranchenArtikel 235 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz Q&AArtikel 236 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge beim IRB-Ansatz Q&A
Abschnitt 5 - Laufzeitinkongruenz (Artikel 237-239)Artikel 237 - LaufzeitinkongruenzArtikel 238 - Laufzeit der Kreditbesicherung Artikel 239 - Bewertung der Besicherung
Abschnitt 6 - Kreditrisikominderungstechniken für forderungskörbe (Artikel 240-241)Artikel 240 - Erstausfall-Kreditderivate (First-to-default credit derivatives)Artikel 241 - N-ter-Ausfall-Kreditderivate (Nth-to-default credit derivatives)
KAPITEL 5 - Verbriefung (Artikel 242-270)Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen (Artikel 242)Artikel 242 - Begriffsbestimmungen Q&AAbschnitt 2 - Anerkennung der übertragung eines signifikanten risikos (Artikel 243-244)Artikel 243 - Traditionelle Verbriefung Q&AGLArtikel 244 - Synthetische Verbriefung Q&AGLAbschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge (Artikel 245-266)Unterabschnitt 1 - Grundsätze (Artikel 245-248)Artikel 245 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGLArtikel 246 - Risikopositionswert RTSQ&AArtikel 247 - Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen Q&AArtikel 248 - Außervertragliche Kreditunterstützung RTSGLUnterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge für forderungen, die gegenstand einer synthetischen verbriefung sind, durch den originator (Artikel 249-250)Artikel 249 - Allgemeine Behandlung Q&AArtikel 250 - Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen Q&AUnterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge gemäss dem standardansatz (Artikel 251-258)Artikel 251 - Risikogewichte ITSQ&AArtikel 252 - Originatoren und Sponsoren Q&AArtikel 253 - Behandlung unbeurteilter Positionen Q&AArtikel 254 - Behandlung von Verbriefungspositionen in einer Zweitverlust- oder höherrangigen Tranche im Rahmen eines ABCP-Programms Q&AArtikel 255 - Behandlung unbeurteilter Liquiditätsfazilitäten RTSQ&AArtikel 256 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 257 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem Standardansatz unterliegen GLArtikel 258 - Verringerung der risikogewichteten ForderungsbeträgeUnterabschnitt 4 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge gemäss dem IRB-Ansatz (Artikel 259-266)Artikel 259 - Rangfolge der Ansätze Q&AArtikel 260 - Maximale risikogewichtete Forderungsbeträge Q&AArtikel 261 - Ratingbasierter Ansatz ITSQ&AArtikel 262 - Aufsichtlicher Formelansatz Q&AArtikel 263 - Liquiditätsfazilitäten ITSArtikel 264 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem IRB-Ansatz unterliegen ITSQ&AArtikel 265 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 266 - Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge RTSQ&AAbschnitt 4 - Externe bonitätsbeurteilungen (Artikel 267-270)Artikel 267 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI Q&AArtikel 268 - Anforderungen an Bonitätsbeurteilungen von ECAI Q&AArtikel 269 - Verwendung von BonitätsbeurteilungenArtikel 270 - Zuordnung ITSQ&A
Abschnitt 2 - Anerkennung der übertragung eines signifikanten risikos (Artikel 243-244)Artikel 243 - Traditionelle Verbriefung Q&AGLArtikel 244 - Synthetische Verbriefung Q&AGL
Abschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge (Artikel 245-266)Unterabschnitt 1 - Grundsätze (Artikel 245-248)Artikel 245 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGLArtikel 246 - Risikopositionswert RTSQ&AArtikel 247 - Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen Q&AArtikel 248 - Außervertragliche Kreditunterstützung RTSGLUnterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge für forderungen, die gegenstand einer synthetischen verbriefung sind, durch den originator (Artikel 249-250)Artikel 249 - Allgemeine Behandlung Q&AArtikel 250 - Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen Q&AUnterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge gemäss dem standardansatz (Artikel 251-258)Artikel 251 - Risikogewichte ITSQ&AArtikel 252 - Originatoren und Sponsoren Q&AArtikel 253 - Behandlung unbeurteilter Positionen Q&AArtikel 254 - Behandlung von Verbriefungspositionen in einer Zweitverlust- oder höherrangigen Tranche im Rahmen eines ABCP-Programms Q&AArtikel 255 - Behandlung unbeurteilter Liquiditätsfazilitäten RTSQ&AArtikel 256 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 257 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem Standardansatz unterliegen GLArtikel 258 - Verringerung der risikogewichteten ForderungsbeträgeUnterabschnitt 4 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge gemäss dem IRB-Ansatz (Artikel 259-266)Artikel 259 - Rangfolge der Ansätze Q&AArtikel 260 - Maximale risikogewichtete Forderungsbeträge Q&AArtikel 261 - Ratingbasierter Ansatz ITSQ&AArtikel 262 - Aufsichtlicher Formelansatz Q&AArtikel 263 - Liquiditätsfazilitäten ITSArtikel 264 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem IRB-Ansatz unterliegen ITSQ&AArtikel 265 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 266 - Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge RTSQ&A
Unterabschnitt 1 - Grundsätze (Artikel 245-248)Artikel 245 - Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge Q&AGLArtikel 246 - Risikopositionswert RTSQ&AArtikel 247 - Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen Q&AArtikel 248 - Außervertragliche Kreditunterstützung RTSGL
Unterabschnitt 2 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge für forderungen, die gegenstand einer synthetischen verbriefung sind, durch den originator (Artikel 249-250)Artikel 249 - Allgemeine Behandlung Q&AArtikel 250 - Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen Q&A
Unterabschnitt 3 - Berechnung der risikogewichteten positionsbeträge gemäss dem standardansatz (Artikel 251-258)Artikel 251 - Risikogewichte ITSQ&AArtikel 252 - Originatoren und Sponsoren Q&AArtikel 253 - Behandlung unbeurteilter Positionen Q&AArtikel 254 - Behandlung von Verbriefungspositionen in einer Zweitverlust- oder höherrangigen Tranche im Rahmen eines ABCP-Programms Q&AArtikel 255 - Behandlung unbeurteilter Liquiditätsfazilitäten RTSQ&AArtikel 256 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 257 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem Standardansatz unterliegen GLArtikel 258 - Verringerung der risikogewichteten Forderungsbeträge
Unterabschnitt 4 - Berechnung der risikogewichteten forderungsbeträge gemäss dem IRB-Ansatz (Artikel 259-266)Artikel 259 - Rangfolge der Ansätze Q&AArtikel 260 - Maximale risikogewichtete Forderungsbeträge Q&AArtikel 261 - Ratingbasierter Ansatz ITSQ&AArtikel 262 - Aufsichtlicher Formelansatz Q&AArtikel 263 - Liquiditätsfazilitäten ITSArtikel 264 - Kreditrisikominderung für Verbriefungspositionen, die dem IRB-Ansatz unterliegen ITSQ&AArtikel 265 - Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für Verbriefungen revolvierender Forderungen mit Klauseln für die vorzeitige Rückzahlung Q&AArtikel 266 - Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge RTSQ&A
Abschnitt 4 - Externe bonitätsbeurteilungen (Artikel 267-270)Artikel 267 - Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI Q&AArtikel 268 - Anforderungen an Bonitätsbeurteilungen von ECAI Q&AArtikel 269 - Verwendung von BonitätsbeurteilungenArtikel 270 - Zuordnung ITSQ&A
KAPITEL 6 - Gegenparteiausfallrisiko (Artikel 271-311)Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen (Artikel 271-272)Artikel 271 - Ermittlung des Risikopositionswerts Q&AArtikel 272 - Begriffsbestimmungen Q&AAbschnitt 2 - Methoden zur berechnung des forderungswerts (Artikel 273)Artikel 273 - Methoden zur Berechnung des Forderungswerts Q&AAbschnitt 3 - Marktbewertungsmethode (Artikel 274)Artikel 274 - Marktbewertungsmethode Q&AAbschnitt 4 - Ursprungsrisikomethode (Artikel 275)Artikel 275 - Ursprungsrisikomethode Q&AAbschnitt 5 - Standardmethode (Artikel 276-282)Artikel 276 - StandardmethodeArtikel 277 - Geschäfte mit linearem Risikoprofil RTSArtikel 278 - Geschäfte mit nicht linearem RisikoprofilArtikel 279 - Behandlung von SicherheitenArtikel 280 - Berechnung von Standardmethode-RisikopositionenArtikel 281 - Standardmethode-ZinsrisikopositionenArtikel 282 - Hedging-Sätze Q&AGLAbschnitt 6 - Auf einem internen modell beruhende methode (Artikel 283-294)Artikel 283 - Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden Methode ITSArtikel 284 - Risikopositionswert Artikel 285 - Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit Nachschussvereinbarung Q&AArtikel 286 - Management des CCR – Grundsätze, Verfahren und SystemeArtikel 287 - Organisationsstrukturen für das CCR-Management Artikel 288 - Überprüfung des CCR-Managementsystems Artikel 289 - Praxistest Artikel 290 - Stresstests GLArtikel 291 - Korrelationsrisiko Q&AArtikel 292 - Richtigkeit und Vollständigkeit des Modellierungsprozesses Artikel 293 - Anforderungen an das Risikomanagementsystem Artikel 294 - Validierungsanforderungen Abschnitt 7 - Vertragliches netting (Artikel 295-298)Artikel 295 - Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&AArtikel 296 - Anerkennung vertraglicher Nettingvereinbarungen Q&AArtikel 297 - Pflichten der Institute Artikel 298 - Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&AAbschnitt 8 - Positionen im handelsbuch (Artikel 299)Artikel 299 - Positionen im Handelsbuch ITSQ&AAbschnitt 9 - Eigenmittelanforderungen für forderungen an eine zentrale gegenpartei (Artikel 300-311)Artikel 300 - Begriffsbestimmungen Artikel 301 - Sachlicher GeltungsbereichArtikel 302 - Überwachung der Forderungen an zentrale GegenparteienArtikel 303 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 304 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber Kunden RTSQ&AArtikel 305 - Behandlung der Risikopositionen von Kunden Q&AArtikel 306 - Eigenmittelanforderungen für Handelsrisikopositionen Q&AArtikel 307 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGPArtikel 308 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGPArtikel 309 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGP Q&AArtikel 310 - Alternative Berechnung der Eigenmittelanforderung für Risikopositionen gegenüber einer qualifizierten ZGP Q&AArtikel 311 - Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen Q&AGL
Abschnitt 1 - Begriffsbestimmungen (Artikel 271-272)Artikel 271 - Ermittlung des Risikopositionswerts Q&AArtikel 272 - Begriffsbestimmungen Q&A
Abschnitt 2 - Methoden zur berechnung des forderungswerts (Artikel 273)Artikel 273 - Methoden zur Berechnung des Forderungswerts Q&A
Abschnitt 5 - Standardmethode (Artikel 276-282)Artikel 276 - StandardmethodeArtikel 277 - Geschäfte mit linearem Risikoprofil RTSArtikel 278 - Geschäfte mit nicht linearem RisikoprofilArtikel 279 - Behandlung von SicherheitenArtikel 280 - Berechnung von Standardmethode-RisikopositionenArtikel 281 - Standardmethode-ZinsrisikopositionenArtikel 282 - Hedging-Sätze Q&AGL
Abschnitt 6 - Auf einem internen modell beruhende methode (Artikel 283-294)Artikel 283 - Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden Methode ITSArtikel 284 - Risikopositionswert Artikel 285 - Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit Nachschussvereinbarung Q&AArtikel 286 - Management des CCR – Grundsätze, Verfahren und SystemeArtikel 287 - Organisationsstrukturen für das CCR-Management Artikel 288 - Überprüfung des CCR-Managementsystems Artikel 289 - Praxistest Artikel 290 - Stresstests GLArtikel 291 - Korrelationsrisiko Q&AArtikel 292 - Richtigkeit und Vollständigkeit des Modellierungsprozesses Artikel 293 - Anforderungen an das Risikomanagementsystem Artikel 294 - Validierungsanforderungen
Abschnitt 7 - Vertragliches netting (Artikel 295-298)Artikel 295 - Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&AArtikel 296 - Anerkennung vertraglicher Nettingvereinbarungen Q&AArtikel 297 - Pflichten der Institute Artikel 298 - Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting Q&A
Abschnitt 9 - Eigenmittelanforderungen für forderungen an eine zentrale gegenpartei (Artikel 300-311)Artikel 300 - Begriffsbestimmungen Artikel 301 - Sachlicher GeltungsbereichArtikel 302 - Überwachung der Forderungen an zentrale GegenparteienArtikel 303 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen GegenparteienArtikel 304 - Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber Kunden RTSQ&AArtikel 305 - Behandlung der Risikopositionen von Kunden Q&AArtikel 306 - Eigenmittelanforderungen für Handelsrisikopositionen Q&AArtikel 307 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGPArtikel 308 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGPArtikel 309 - Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGP Q&AArtikel 310 - Alternative Berechnung der Eigenmittelanforderung für Risikopositionen gegenüber einer qualifizierten ZGP Q&AArtikel 311 - Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen Q&AGL
TITEL III - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS OPERATIONELLE RISIKO (Artikel 312-324)KAPITEL 1 - Allgemeine Grundsätze für die Verwendung der verschiedenen Ansätze (Artikel 312-314)Artikel 312 - Genehmigung und Anzeige ITSRTSArtikel 313 - Rückkehr zu weniger komplizierten AnsätzenArtikel 314 - Kombination verschiedener Ansätze ITSRTSKAPITEL 2 - Basisindikatoransatz (Artikel 315-316)Artikel 315 - Eigenmittelanforderung RTSQ&AArtikel 316 - Maßgeblicher Indikator RTSQ&AKAPITEL 2 - Standardansatz (Artikel 317-320)Artikel 317 - Eigenmittelanforderung RTSQ&AArtikel 318 - Grundsätze für die Zuordnung zu Geschäftsfeldern RTSQ&AArtikel 319 - Alternativer StandardansatzArtikel 320 - Bedingungen für die Verwendung des StandardansatzesKAPITEL 4 - Fortgeschrittene Messansätze (Artikel 321-324)Artikel 321 - Qualitative Anforderungen RTSArtikel 322 - Quantitative Anforderungen RTSQ&AArtikel 323 - Auswirkung von Versicherungen und anderen Risikoübertragungsmechanismen RTSQ&AArtikel 324 - Klassifizierung der Verlustereignisse
KAPITEL 1 - Allgemeine Grundsätze für die Verwendung der verschiedenen Ansätze (Artikel 312-314)Artikel 312 - Genehmigung und Anzeige ITSRTSArtikel 313 - Rückkehr zu weniger komplizierten AnsätzenArtikel 314 - Kombination verschiedener Ansätze ITSRTS
KAPITEL 2 - Basisindikatoransatz (Artikel 315-316)Artikel 315 - Eigenmittelanforderung RTSQ&AArtikel 316 - Maßgeblicher Indikator RTSQ&A
KAPITEL 2 - Standardansatz (Artikel 317-320)Artikel 317 - Eigenmittelanforderung RTSQ&AArtikel 318 - Grundsätze für die Zuordnung zu Geschäftsfeldern RTSQ&AArtikel 319 - Alternativer StandardansatzArtikel 320 - Bedingungen für die Verwendung des Standardansatzes
KAPITEL 4 - Fortgeschrittene Messansätze (Artikel 321-324)Artikel 321 - Qualitative Anforderungen RTSArtikel 322 - Quantitative Anforderungen RTSQ&AArtikel 323 - Auswirkung von Versicherungen und anderen Risikoübertragungsmechanismen RTSQ&AArtikel 324 - Klassifizierung der Verlustereignisse
TITEL IV - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS MARKTRISIKO (Artikel 325-377)KAPITEL 1 - Allgemeine Bestimmungen (Artikel 325)Artikel 325 - Anwendung der Anforderungen auf konsolidierter Basis RTSQ&AKAPITEL 2 - Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko (Artikel 326-350)Abschnitt 1 - Allgemeine bestimmungen und spezifische instrumente (Artikel 326-333)Artikel 326 - Eigenmittelanforderungen für das PositionsrisikoArtikel 327 - Berechnung der Nettoposition Q&AArtikel 328 - Zinsterminkontrakte und TerminpositionenArtikel 329 - Optionen und Optionsscheine RTSQ&AArtikel 330 - SwapsArtikel 331 - Zinsrisiko von Derivaten Q&AArtikel 332 - KreditderivateArtikel 333 - Im Rahmen von Pensionsgeschäften übertragene oder verliehene Wertpapiere Q&AAbschnitt 2 - Schuldtitel (Artikel 334-340)Artikel 334 - Nettopositionen in SchuldtitelnUnterabschnitt 1 - Spezifisches risiko (Artikel 335-338)Artikel 335 - Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine NettopositionArtikel 336 - Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen Artikel 337 - Eigenmittelanforderung für Verbriefungspositionen Q&AArtikel 338 - Eigenmittelanforderung für das KorrelationshandelsportfolioUnterabschnitt 1 - Allgemeines risiko (Artikel 339-340)Artikel 339 - Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AArtikel 340 - Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AGLAbschnitt 3 - Eigenkapitalinstrumente (Artikel 341-344)Artikel 341 - Nettopositionen in Eigenkapitalinstrumenten RTSQ&AArtikel 342 - Spezifisches Risiko von Eigenkapitalinstrumenten Q&AArtikel 343 - Allgemeines Risiko von Eigenkapitalinstrumenten Q&AArtikel 344 - Aktienindizes ITSQ&AAbschnitt 4 - Übernahmegarantien (Artikel 345)Artikel 345 - Verringerung von Nettopositionen Q&AAbschnitt 5 - Eigenmittelanforderungen für das spezifische risiko bei über kreditderivate abgesicherten positionen (Artikel 346-347)Artikel 346 - Anerkennung von Absicherungen über Kreditderivate Q&AArtikel 347 - Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-KreditderivateAbschnitt 6 - Eigenmittelanforderungen für OGA (Artikel 348-350)Artikel 348 - Eigenmittelanforderungen für OGA Q&AArtikel 349 - Allgemeine Anforderungen an OGA Q&AArtikel 350 - Spezifische Methoden für OGA Q&AKAPITEL 3 - Eigenmittelanforderungen Für Das Fremdwährungsrisiko (Artikel 351-354)Artikel 351 - Schwellenwert und Gewichtung für das Fremdwährungsrisiko Q&AArtikel 352 - Berechnung der gesamten Netto-Fremdwährungsposition RTSQ&AGLArtikel 353 - Fremdwährungsrisiko von OGA Q&AArtikel 354 - Eng verbundene Währungen ITSQ&AGLKAPITEL 4 - Eigenmittelanforderungen für das Warenpositionsrisiko (Artikel 355-361)Artikel 355 - Wahl der Methode für das Warenpositionsrisiko Q&AArtikel 356 - Ergänzende WarengeschäfteArtikel 357 - Positionen in Waren Q&AArtikel 358 - Spezifische Instrumente RTSQ&AArtikel 359 - Laufzeitbandverfahren Q&AArtikel 360 - Vereinfachtes Verfahren Q&AArtikel 361 - Erweitertes Laufzeitbandverfahren Q&AKAPITEL 5 - Verwendung interner Modelle zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen (Artikel 362-377)Abschnitt 1 - Erlaubnis und eigenmittelanforderungen (Artikel 362-364)Artikel 362 - Spezifische und allgemeine Risiken Artikel 363 - Erlaubnis zur Verwendung interner Modelle ITSRTSQ&AArtikel 364 - Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung interner Modelle Q&AAbschnitt 2 - Allgemeine anforderungen (Artikel 365-369)Artikel 365 - Berechnung des Risikopotenzials und des Risikopotenzials unter Stressbedingungen Artikel 366 - Aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren Q&AArtikel 367 - Anforderungen an die Risikomessung Q&AArtikel 368 - Qualitative Anforderungen GLArtikel 369 - Interne Validierung Abschnitt 3 - Besondere anforderungen an die entwicklung von modellen für spezifische risiken (Artikel 370-371)Artikel 370 - Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken Q&AArtikel 371 - Ausschlüsse aus Modellen für das spezifische RisikoAbschnitt 4 - Internes modell für das zusätzliche ausfall- und migrationsrisiko (Artikel 372-376)Artikel 372 - Pflicht zur Bereitstellung eines internen Modells für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (IRC-Modell) Artikel 373 - Anwendungsbereich des internen IRC-Modells Artikel 374 - Parameter des internen IRC-Modells Q&AArtikel 375 - Anerkennung von Absicherungen im internen IRC-Modell Artikel 376 - Besondere Anforderungen an das interne IRC-Modell Abschnitt 5 - Internes modell für korrelationshandelsaktivitäten (Artikel 377)Artikel 377 - Anforderungen an ein internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten Q&A
KAPITEL 1 - Allgemeine Bestimmungen (Artikel 325)Artikel 325 - Anwendung der Anforderungen auf konsolidierter Basis RTSQ&A
KAPITEL 2 - Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko (Artikel 326-350)Abschnitt 1 - Allgemeine bestimmungen und spezifische instrumente (Artikel 326-333)Artikel 326 - Eigenmittelanforderungen für das PositionsrisikoArtikel 327 - Berechnung der Nettoposition Q&AArtikel 328 - Zinsterminkontrakte und TerminpositionenArtikel 329 - Optionen und Optionsscheine RTSQ&AArtikel 330 - SwapsArtikel 331 - Zinsrisiko von Derivaten Q&AArtikel 332 - KreditderivateArtikel 333 - Im Rahmen von Pensionsgeschäften übertragene oder verliehene Wertpapiere Q&AAbschnitt 2 - Schuldtitel (Artikel 334-340)Artikel 334 - Nettopositionen in SchuldtitelnUnterabschnitt 1 - Spezifisches risiko (Artikel 335-338)Artikel 335 - Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine NettopositionArtikel 336 - Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen Artikel 337 - Eigenmittelanforderung für Verbriefungspositionen Q&AArtikel 338 - Eigenmittelanforderung für das KorrelationshandelsportfolioUnterabschnitt 1 - Allgemeines risiko (Artikel 339-340)Artikel 339 - Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AArtikel 340 - Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AGLAbschnitt 3 - Eigenkapitalinstrumente (Artikel 341-344)Artikel 341 - Nettopositionen in Eigenkapitalinstrumenten RTSQ&AArtikel 342 - Spezifisches Risiko von Eigenkapitalinstrumenten Q&AArtikel 343 - Allgemeines Risiko von Eigenkapitalinstrumenten Q&AArtikel 344 - Aktienindizes ITSQ&AAbschnitt 4 - Übernahmegarantien (Artikel 345)Artikel 345 - Verringerung von Nettopositionen Q&AAbschnitt 5 - Eigenmittelanforderungen für das spezifische risiko bei über kreditderivate abgesicherten positionen (Artikel 346-347)Artikel 346 - Anerkennung von Absicherungen über Kreditderivate Q&AArtikel 347 - Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-KreditderivateAbschnitt 6 - Eigenmittelanforderungen für OGA (Artikel 348-350)Artikel 348 - Eigenmittelanforderungen für OGA Q&AArtikel 349 - Allgemeine Anforderungen an OGA Q&AArtikel 350 - Spezifische Methoden für OGA Q&A
Abschnitt 1 - Allgemeine bestimmungen und spezifische instrumente (Artikel 326-333)Artikel 326 - Eigenmittelanforderungen für das PositionsrisikoArtikel 327 - Berechnung der Nettoposition Q&AArtikel 328 - Zinsterminkontrakte und TerminpositionenArtikel 329 - Optionen und Optionsscheine RTSQ&AArtikel 330 - SwapsArtikel 331 - Zinsrisiko von Derivaten Q&AArtikel 332 - KreditderivateArtikel 333 - Im Rahmen von Pensionsgeschäften übertragene oder verliehene Wertpapiere Q&A
Abschnitt 2 - Schuldtitel (Artikel 334-340)Artikel 334 - Nettopositionen in SchuldtitelnUnterabschnitt 1 - Spezifisches risiko (Artikel 335-338)Artikel 335 - Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine NettopositionArtikel 336 - Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen Artikel 337 - Eigenmittelanforderung für Verbriefungspositionen Q&AArtikel 338 - Eigenmittelanforderung für das KorrelationshandelsportfolioUnterabschnitt 1 - Allgemeines risiko (Artikel 339-340)Artikel 339 - Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AArtikel 340 - Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AGL
Unterabschnitt 1 - Spezifisches risiko (Artikel 335-338)Artikel 335 - Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine NettopositionArtikel 336 - Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen Artikel 337 - Eigenmittelanforderung für Verbriefungspositionen Q&AArtikel 338 - Eigenmittelanforderung für das Korrelationshandelsportfolio
Unterabschnitt 1 - Allgemeines risiko (Artikel 339-340)Artikel 339 - Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AArtikel 340 - Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos Q&AGL
Abschnitt 3 - Eigenkapitalinstrumente (Artikel 341-344)Artikel 341 - Nettopositionen in Eigenkapitalinstrumenten RTSQ&AArtikel 342 - Spezifisches Risiko von Eigenkapitalinstrumenten Q&AArtikel 343 - Allgemeines Risiko von Eigenkapitalinstrumenten Q&AArtikel 344 - Aktienindizes ITSQ&A
Abschnitt 5 - Eigenmittelanforderungen für das spezifische risiko bei über kreditderivate abgesicherten positionen (Artikel 346-347)Artikel 346 - Anerkennung von Absicherungen über Kreditderivate Q&AArtikel 347 - Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-Kreditderivate
Abschnitt 6 - Eigenmittelanforderungen für OGA (Artikel 348-350)Artikel 348 - Eigenmittelanforderungen für OGA Q&AArtikel 349 - Allgemeine Anforderungen an OGA Q&AArtikel 350 - Spezifische Methoden für OGA Q&A
KAPITEL 3 - Eigenmittelanforderungen Für Das Fremdwährungsrisiko (Artikel 351-354)Artikel 351 - Schwellenwert und Gewichtung für das Fremdwährungsrisiko Q&AArtikel 352 - Berechnung der gesamten Netto-Fremdwährungsposition RTSQ&AGLArtikel 353 - Fremdwährungsrisiko von OGA Q&AArtikel 354 - Eng verbundene Währungen ITSQ&AGL
KAPITEL 4 - Eigenmittelanforderungen für das Warenpositionsrisiko (Artikel 355-361)Artikel 355 - Wahl der Methode für das Warenpositionsrisiko Q&AArtikel 356 - Ergänzende WarengeschäfteArtikel 357 - Positionen in Waren Q&AArtikel 358 - Spezifische Instrumente RTSQ&AArtikel 359 - Laufzeitbandverfahren Q&AArtikel 360 - Vereinfachtes Verfahren Q&AArtikel 361 - Erweitertes Laufzeitbandverfahren Q&A
KAPITEL 5 - Verwendung interner Modelle zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen (Artikel 362-377)Abschnitt 1 - Erlaubnis und eigenmittelanforderungen (Artikel 362-364)Artikel 362 - Spezifische und allgemeine Risiken Artikel 363 - Erlaubnis zur Verwendung interner Modelle ITSRTSQ&AArtikel 364 - Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung interner Modelle Q&AAbschnitt 2 - Allgemeine anforderungen (Artikel 365-369)Artikel 365 - Berechnung des Risikopotenzials und des Risikopotenzials unter Stressbedingungen Artikel 366 - Aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren Q&AArtikel 367 - Anforderungen an die Risikomessung Q&AArtikel 368 - Qualitative Anforderungen GLArtikel 369 - Interne Validierung Abschnitt 3 - Besondere anforderungen an die entwicklung von modellen für spezifische risiken (Artikel 370-371)Artikel 370 - Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken Q&AArtikel 371 - Ausschlüsse aus Modellen für das spezifische RisikoAbschnitt 4 - Internes modell für das zusätzliche ausfall- und migrationsrisiko (Artikel 372-376)Artikel 372 - Pflicht zur Bereitstellung eines internen Modells für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (IRC-Modell) Artikel 373 - Anwendungsbereich des internen IRC-Modells Artikel 374 - Parameter des internen IRC-Modells Q&AArtikel 375 - Anerkennung von Absicherungen im internen IRC-Modell Artikel 376 - Besondere Anforderungen an das interne IRC-Modell Abschnitt 5 - Internes modell für korrelationshandelsaktivitäten (Artikel 377)Artikel 377 - Anforderungen an ein internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten Q&A
Abschnitt 1 - Erlaubnis und eigenmittelanforderungen (Artikel 362-364)Artikel 362 - Spezifische und allgemeine Risiken Artikel 363 - Erlaubnis zur Verwendung interner Modelle ITSRTSQ&AArtikel 364 - Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung interner Modelle Q&A
Abschnitt 2 - Allgemeine anforderungen (Artikel 365-369)Artikel 365 - Berechnung des Risikopotenzials und des Risikopotenzials unter Stressbedingungen Artikel 366 - Aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren Q&AArtikel 367 - Anforderungen an die Risikomessung Q&AArtikel 368 - Qualitative Anforderungen GLArtikel 369 - Interne Validierung
Abschnitt 3 - Besondere anforderungen an die entwicklung von modellen für spezifische risiken (Artikel 370-371)Artikel 370 - Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken Q&AArtikel 371 - Ausschlüsse aus Modellen für das spezifische Risiko
Abschnitt 4 - Internes modell für das zusätzliche ausfall- und migrationsrisiko (Artikel 372-376)Artikel 372 - Pflicht zur Bereitstellung eines internen Modells für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (IRC-Modell) Artikel 373 - Anwendungsbereich des internen IRC-Modells Artikel 374 - Parameter des internen IRC-Modells Q&AArtikel 375 - Anerkennung von Absicherungen im internen IRC-Modell Artikel 376 - Besondere Anforderungen an das interne IRC-Modell
Abschnitt 5 - Internes modell für korrelationshandelsaktivitäten (Artikel 377)Artikel 377 - Anforderungen an ein internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten Q&A
TITEL V - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS ABWICKLUNGSRISIKO (Artikel 378-380)Artikel 378 - Abwicklungs-/Lieferrisiko Q&AArtikel 379 - Vorleistungen Q&AArtikel 380 - Aussetzung der Eigenmittelanforderungen GL
TITEL VI - EIGENMITTELANFORDERUNGEN FÜR DAS RISIKO EINER ANPASSUNG DER KREDITBEWERTUNG (CVA-RISIKO) (Artikel 381-386)Artikel 381 - Begriff der Anpassung der Kreditbewertung Q&AArtikel 382 - Anwendungsbereich RTSQ&AGLArtikel 383 - Fortgeschrittene Methode RTSQ&AArtikel 384 - Standardmethode Q&AArtikel 385 - Alternative zur Verwendung der CVA-Methoden für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen Artikel 386 - Anerkennungsfähige Absicherungsgschäfte Q&A
TEIL 4 - GROSSKREDITE (Artikel 387-403)Artikel 387 - Gegenstand Artikel 388 - Ausnahmen von der Anwendung Artikel 389 - Begriffsbestimmung Q&AArtikel 390 - Berechnung des Risikopositionswerts RTSQ&AArtikel 391 - Begriffsbestimmung des Instituts für die Zwecke von Großkrediten IAQ&AArtikel 392 - Begriffsbestimmung des Großkredits Q&AArtikel 393 - Kapazitäten zur Ermittlung und Verwaltung von GroßkreditenArtikel 394 - Meldepflichten ITSRTSQ&AArtikel 395 - Obergrenze für Großkredite Q&AGLArtikel 396 - Einhaltung der Anforderungen für Großkredite GLArtikel 397 - Berechnung zusätzlicher Eigenmittelanforderungen für Großkredite im Handelsbuch Q&AArtikel 398 - Verfahren zur Vermeidung einer Umgehung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung durch InstituteArtikel 399 - Anerkannte Kreditrisikominderungstechniken Q&AArtikel 400 - Ausnahmen ITSQ&AGLArtikel 401 - Berechnung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken Q&AArtikel 402 - Risikopositionen, die aus Hypothekendarlehen resultieren Q&AArtikel 403 - Substitutionsansatz Q&AGL
TEIL 5 - FORDERUNGEN AUS ÜBERTRAGENEN KREDITRISIKEN (Artikel 404-410)TITEL I - ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN FÜR DIESEN TEIL (Artikel 404)Artikel 404 - AnwendungsbereichTITEL II - ANFORDERUNGEN AN ANLEGERINSTITUTE (Artikel 405-407)Artikel 405 - Haltepflicht des Emittenten RTSQ&AArtikel 406 - Sorgfaltsprüfung RTSArtikel 407 - Zusätzliches Risikogewicht ITSTITEL III - ANFORDERUNGEN AN SPONSOREN UND ORIGINATOREN (Artikel 408-410)Artikel 408 - Kreditvergabekriterien RTSGLArtikel 409 - Offenlegung gegenüber Anlegern RTSArtikel 410 - Einheitliche Bedingungen für die Anwendung ITSRTS
TITEL II - ANFORDERUNGEN AN ANLEGERINSTITUTE (Artikel 405-407)Artikel 405 - Haltepflicht des Emittenten RTSQ&AArtikel 406 - Sorgfaltsprüfung RTSArtikel 407 - Zusätzliches Risikogewicht ITS
TITEL III - ANFORDERUNGEN AN SPONSOREN UND ORIGINATOREN (Artikel 408-410)Artikel 408 - Kreditvergabekriterien RTSGLArtikel 409 - Offenlegung gegenüber Anlegern RTSArtikel 410 - Einheitliche Bedingungen für die Anwendung ITSRTS
TEIL 6 - LIQUIDITÄT (Artikel 411-428)TITEL I - BEGRIFFSBESTIMMUNGEN UND LIQUIDITÄTSDECKUNGSANFORDERUNG (Artikel 411-414)Artikel 411 - Begriffsbestimmungen Q&AArtikel 412 - Liquiditätsdeckungsanforderung ITSDAQ&AArtikel 413 - Stabile Refinanzierung ITSQ&AArtikel 414 - Einhaltung der Liquiditätsanforderungen Q&AGLTITEL II - LIQUIDITÄTSMELDUNGEN (Artikel 415-426)Artikel 415 - Meldepflicht und Meldeformat ITSQ&AGLArtikel 416 - Meldung liquider Aktiva ITSQ&AArtikel 417 - Operative Anforderungen an den Bestand an liquiden Aktiva Q&AArtikel 418 - Bewertung liquider Aktiva Q&AArtikel 419 - Währungen mit begrenzter Verfügbarkeit liquider Aktiva ITSRTSArtikel 420 - Liquiditätsabflüsse Q&AGLArtikel 421 - Abflüsse bei Privatkundeneinlagen Q&AGLArtikel 422 - Abflüsse bei sonstigen Verbindlichkeiten RTSQ&AGLArtikel 423 - Zusätzliche Abflüsse RTSQ&AArtikel 424 - Abflüsse aus Kredit- und Liquiditätsfazilitäten Q&AArtikel 425 - Zuflüsse RTSQ&AGLArtikel 426 - Aktualisierung künftiger LiquiditätsanforderungenTITEL III - MELDUNGEN BETREFFEND DIE STABILE REFINANZIERUNG (Artikel 427-428)Artikel 427 - Positionen, die eine stabile Refinanzierung bieten Q&AArtikel 428 - Positionen, die stabile Refinanzierung erfordern ITSQ&A
TITEL I - BEGRIFFSBESTIMMUNGEN UND LIQUIDITÄTSDECKUNGSANFORDERUNG (Artikel 411-414)Artikel 411 - Begriffsbestimmungen Q&AArtikel 412 - Liquiditätsdeckungsanforderung ITSDAQ&AArtikel 413 - Stabile Refinanzierung ITSQ&AArtikel 414 - Einhaltung der Liquiditätsanforderungen Q&AGL
TITEL II - LIQUIDITÄTSMELDUNGEN (Artikel 415-426)Artikel 415 - Meldepflicht und Meldeformat ITSQ&AGLArtikel 416 - Meldung liquider Aktiva ITSQ&AArtikel 417 - Operative Anforderungen an den Bestand an liquiden Aktiva Q&AArtikel 418 - Bewertung liquider Aktiva Q&AArtikel 419 - Währungen mit begrenzter Verfügbarkeit liquider Aktiva ITSRTSArtikel 420 - Liquiditätsabflüsse Q&AGLArtikel 421 - Abflüsse bei Privatkundeneinlagen Q&AGLArtikel 422 - Abflüsse bei sonstigen Verbindlichkeiten RTSQ&AGLArtikel 423 - Zusätzliche Abflüsse RTSQ&AArtikel 424 - Abflüsse aus Kredit- und Liquiditätsfazilitäten Q&AArtikel 425 - Zuflüsse RTSQ&AGLArtikel 426 - Aktualisierung künftiger Liquiditätsanforderungen
TITEL III - MELDUNGEN BETREFFEND DIE STABILE REFINANZIERUNG (Artikel 427-428)Artikel 427 - Positionen, die eine stabile Refinanzierung bieten Q&AArtikel 428 - Positionen, die stabile Refinanzierung erfordern ITSQ&A
TEIL 7 - VERSCHULDUNG (Artikel 429-430)Artikel 429 - Berechnung der Verschuldungsquote Q&AArtikel 430 - Meldepflicht ITSQ&A
TEIL 8 - OFFENLEGUNG DURCH INSTITUTE (Artikel 431-455)TITEL I - ALLGEMEINE GRUNDSÄTZE (Artikel 431-434)Artikel 431 - Anwendungsbereich der Offenlegungspflichten ITSQ&AGLArtikel 432 - Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche Informationen ITSQ&AGLArtikel 433 - Häufigkeit der Offenlegung Q&AGLArtikel 434 - Mittel der Offenlegung ITSQ&AGLTITEL II - TECHNISCHE KRITERIEN FÜR TRANSPARENZ UND OFFENLEGUNG (Artikel 435-451)Artikel 435 - Risikomanagementziele und -politik ITSQ&AGLArtikel 436 - Anwendungsbereich ITSGLArtikel 437 - Eigenmittel ITSQ&AGLArtikel 438 - Eigenmittelanforderungen ITSQ&AGLArtikel 439 - Gegenparteiausfallrisiko ITSGLArtikel 440 - Kapitalpuffer ITSRTSQ&AGLArtikel 441 - Indikatoren der globalen Systemrelevanz ITSGLArtikel 442 - Kreditrisikoanpassungen ITSQ&AGLArtikel 443 - Unbelastete Vermögenswerte ITSRTSQ&AGLArtikel 444 - Inanspruchnahme von ECAI ITSQ&AGLArtikel 445 - Marktrisiko ITSGLArtikel 446 - Operationelles Risiko ITSArtikel 447 - Risiko aus nicht im Handelsbuch enthaltenen Beteiligungspositionen ITSQ&AArtikel 448 - Zinsrisiko aus nicht im Handelsbuch enthaltenen Positionen ITSArtikel 449 - Risiko aus Verbriefungspositionen ITSArtikel 450 - Vergütungspolitik ITSQ&AGLArtikel 451 - Verschuldung ITSQ&AGLTITEL III - ANFORDERUNGEN AN DIE VERWENDUNG BESTIMMTER INSTRUMENTE ODER METHODEN (Artikel 452-455)Artikel 452 - Anwendung des IRB-Ansatzes auf Kreditrisiken ITSQ&AGLArtikel 453 - Verwendung von Kreditrisikominderungstechniken ITSGLArtikel 454 - Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle Risiken ITSArtikel 455 - Verwendung interner Modelle für das Marktrisiko ITSGL
TITEL I - ALLGEMEINE GRUNDSÄTZE (Artikel 431-434)Artikel 431 - Anwendungsbereich der Offenlegungspflichten ITSQ&AGLArtikel 432 - Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche Informationen ITSQ&AGLArtikel 433 - Häufigkeit der Offenlegung Q&AGLArtikel 434 - Mittel der Offenlegung ITSQ&AGL
TITEL II - TECHNISCHE KRITERIEN FÜR TRANSPARENZ UND OFFENLEGUNG (Artikel 435-451)Artikel 435 - Risikomanagementziele und -politik ITSQ&AGLArtikel 436 - Anwendungsbereich ITSGLArtikel 437 - Eigenmittel ITSQ&AGLArtikel 438 - Eigenmittelanforderungen ITSQ&AGLArtikel 439 - Gegenparteiausfallrisiko ITSGLArtikel 440 - Kapitalpuffer ITSRTSQ&AGLArtikel 441 - Indikatoren der globalen Systemrelevanz ITSGLArtikel 442 - Kreditrisikoanpassungen ITSQ&AGLArtikel 443 - Unbelastete Vermögenswerte ITSRTSQ&AGLArtikel 444 - Inanspruchnahme von ECAI ITSQ&AGLArtikel 445 - Marktrisiko ITSGLArtikel 446 - Operationelles Risiko ITSArtikel 447 - Risiko aus nicht im Handelsbuch enthaltenen Beteiligungspositionen ITSQ&AArtikel 448 - Zinsrisiko aus nicht im Handelsbuch enthaltenen Positionen ITSArtikel 449 - Risiko aus Verbriefungspositionen ITSArtikel 450 - Vergütungspolitik ITSQ&AGLArtikel 451 - Verschuldung ITSQ&AGL
TITEL III - ANFORDERUNGEN AN DIE VERWENDUNG BESTIMMTER INSTRUMENTE ODER METHODEN (Artikel 452-455)Artikel 452 - Anwendung des IRB-Ansatzes auf Kreditrisiken ITSQ&AGLArtikel 453 - Verwendung von Kreditrisikominderungstechniken ITSGLArtikel 454 - Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle Risiken ITSArtikel 455 - Verwendung interner Modelle für das Marktrisiko ITSGL
TEIL 9 - DELEGIERTE RECHTSAKTE UND DURCHFÜHRUNGSRECHTSAKTE (Artikel 456-464)Artikel 456 - Delegierte Rechtsakte Q&AGLArtikel 457 - Technische Anpassungen und KorrekturenArtikel 458 - Auf Ebene eines Mitgliedstaats festgestelltes Makroaufsichts- oder Systemrisiko Q&AArtikel 459 - Aufsichtliche AnforderungenArtikel 460 - Liquidität DAQ&AArtikel 461 - Überprüfung der schrittweisen Einführung der LiquiditätsdeckungsanforderungArtikel 462 - Ausübung der BefugnisArtikel 463 - Einwände gegen technische RegulierungsstandardsArtikel 464 - Europäischer Bankenausschuss Q&A
TEIL 10 - ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN, BERICHTE, PRÜFUNGEN UND ÄNDERUNGEN (Artikel 465-520)TITEL I - ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN (Artikel 465-501)KAPITEL 1 - Eigenmittelanforderungen, zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste und Abzüge (Artikel 465-482)Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen (Artikel 465-466)Artikel 465 - Eigenmittelanforderungen ITSArtikel 466 - Erstmalige Anwendung Internationaler RechnungslegungsvorschriftenAbschnitt 2 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte gewinne und verluste (Artikel 467-468)Artikel 467 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Verluste Q&AArtikel 468 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne Q&AGLAbschnitt 3 - Abzüge (Artikel 469-478)Unterabschnitt 1 - Abzüge von posten des harten kernkapitals (Artikel 469-473)Artikel 469 - Abzüge von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 470 - Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 471 - Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals Q&AGLArtikel 472 - Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten Q&AArtikel 473 - Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19 Q&AUnterabschnitt 2 - Abzüge von posten des zusätzlichen kernkapitals (Artikel 474-475)Artikel 474 - Abzüge von Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 475 - Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten Q&AUnterabschnitt 3 - Abzüge von posten des ergänzungskapitals (Artikel 476-477)Artikel 476 - Abzüge von Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 477 - Abzüge von Ergänzungskapitalposten Q&AUnterabschnitt 4 - Auf abzüge anwendbare prozentsätze (Artikel 478)Artikel 478 - Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze Q&AGLAbschnitt 4 - Minderheitsbeteiligungen und durch tochterunternehmen begebene instrumente des zusätzlichen kernkapitals und des ergänzungskapitals (Artikel 479-480)Artikel 479 - Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital Artikel 480 - Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln Abschnitt 5 - Zusätzliche abzugs- und korrekturposten sowie abzüge (Artikel 481-482)Artikel 481 - Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge RTSQ&AArtikel 482 - Anwendung auf Derivatgeschäfte mit PensionsfondsKAPITEL 2 - Bestandsschutz für Kapitalinstrumente (Artikel 483-491)Abschnitt 1 - Instrumente der staatlichen beihilfe (Artikel 483)Artikel 483 - Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe Q&AAbschnitt 2 - Instrumente, die keine staatlichen beihilfen darstellen (Artikel 484-491)Unterabschnitt 1 - Bestandsschutzfähigkeit und beschränkungen des bestandsschutzes (Artikel 484-488)Artikel 484 - Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten Q&AArtikel 485 - Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital Q&AArtikel 486 - Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 487 - Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen RTSQ&AArtikel 488 - Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind Unterabschnitt 2 - Einbeziehung von instrumenten mit kündigungsmöglichkeit und tilgungsanreiz in posten des zusätzlichen kernkapitals und des ergänzungskapitals (Artikel 489-491)Artikel 489 - Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz Q&AArtikel 490 - Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz Q&AArtikel 491 - Effektiver Fälligkeitstermin Q&AKAPITEL 3 - Übergangsbestimmungen für die Offenlegung von Eigenmitteln (Artikel 492)Artikel 492 - Offenlegung von Eigenmitteln ITSKAPITEL 4 - Großkredite, Eigenmittelanforderungen, Verschuldung und Basel-I-Untergrenze (Artikel 493-501)Artikel 493 - Übergangsbestimmungen für Großkredite Q&AArtikel 494 - Übergangsbestimmungen für anrechenbare EigenmittelArtikel 495 - Behandlung von Beteiligungspositionen bei der Anwendung des IRB-Ansatzes RTSQ&AArtikel 496 - Eigenmittelanforderungen für gedeckte SchuldverschreibungenArtikel 497 - Eigenmittelanforderungen für Forderungen an zentrale Gegenparteien IAArtikel 498 - Ausnahme für WarenhändlerArtikel 499 - Verschuldung ITSQ&AArtikel 500 - Übergangsbestimmungen – Basel-I-Untergrenze Q&AArtikel 501 - Abzug von den Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko von Forderungen an KMU Q&AGLTITEL II - BERICHTE UND ÜBERPRÜFUNGEN (Artikel 502-519)Artikel 502 - Zyklische Effekte von EigenmittelanforderungenArtikel 503 - Eigenmittelanforderungen für Forderungen in Form gedeckter SchuldverschreibungenArtikel 504 - Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete KapitalinstrumenteArtikel 505 - Prüfung langfristiger FinanzierungenArtikel 506 - Kreditrisiko - Definition des Ausfalls Artikel 507 - Großkredite Artikel 508 - Anwendungsstufe Artikel 509 - Liquiditätsanforderungen Q&AArtikel 510 - Anforderungen in Bezug auf stabile RefinanzierungArtikel 511 - Verschuldung Q&AArtikel 512 - Forderungen aus übertragenen Kreditrisiken Artikel 513 - Vorschriften der Makroaufsicht Artikel 514 - Gegenparteiausfallrisiko und UrsprungsrisikomethodeArtikel 515 - Überwachung und EvaluierungArtikel 516 - Langfristige FinanzierungenArtikel 517 - Begriffsbestimmung der anrechenbaren Eigenmittel Q&AArtikel 518 - Prüfung der Kapitalinstrumente, die abgeschrieben oder umgewandelt werden können, wenn ein Fortbestand nicht mehr gegeben istArtikel 519 - Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage von Posten des harten KernkapitalsTITEL III - ÄNDERUNGEN (Artikel 520)Artikel 520 - Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 Q&A
TITEL I - ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN (Artikel 465-501)KAPITEL 1 - Eigenmittelanforderungen, zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste und Abzüge (Artikel 465-482)Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen (Artikel 465-466)Artikel 465 - Eigenmittelanforderungen ITSArtikel 466 - Erstmalige Anwendung Internationaler RechnungslegungsvorschriftenAbschnitt 2 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte gewinne und verluste (Artikel 467-468)Artikel 467 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Verluste Q&AArtikel 468 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne Q&AGLAbschnitt 3 - Abzüge (Artikel 469-478)Unterabschnitt 1 - Abzüge von posten des harten kernkapitals (Artikel 469-473)Artikel 469 - Abzüge von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 470 - Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 471 - Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals Q&AGLArtikel 472 - Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten Q&AArtikel 473 - Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19 Q&AUnterabschnitt 2 - Abzüge von posten des zusätzlichen kernkapitals (Artikel 474-475)Artikel 474 - Abzüge von Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 475 - Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten Q&AUnterabschnitt 3 - Abzüge von posten des ergänzungskapitals (Artikel 476-477)Artikel 476 - Abzüge von Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 477 - Abzüge von Ergänzungskapitalposten Q&AUnterabschnitt 4 - Auf abzüge anwendbare prozentsätze (Artikel 478)Artikel 478 - Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze Q&AGLAbschnitt 4 - Minderheitsbeteiligungen und durch tochterunternehmen begebene instrumente des zusätzlichen kernkapitals und des ergänzungskapitals (Artikel 479-480)Artikel 479 - Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital Artikel 480 - Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln Abschnitt 5 - Zusätzliche abzugs- und korrekturposten sowie abzüge (Artikel 481-482)Artikel 481 - Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge RTSQ&AArtikel 482 - Anwendung auf Derivatgeschäfte mit PensionsfondsKAPITEL 2 - Bestandsschutz für Kapitalinstrumente (Artikel 483-491)Abschnitt 1 - Instrumente der staatlichen beihilfe (Artikel 483)Artikel 483 - Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe Q&AAbschnitt 2 - Instrumente, die keine staatlichen beihilfen darstellen (Artikel 484-491)Unterabschnitt 1 - Bestandsschutzfähigkeit und beschränkungen des bestandsschutzes (Artikel 484-488)Artikel 484 - Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten Q&AArtikel 485 - Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital Q&AArtikel 486 - Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 487 - Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen RTSQ&AArtikel 488 - Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind Unterabschnitt 2 - Einbeziehung von instrumenten mit kündigungsmöglichkeit und tilgungsanreiz in posten des zusätzlichen kernkapitals und des ergänzungskapitals (Artikel 489-491)Artikel 489 - Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz Q&AArtikel 490 - Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz Q&AArtikel 491 - Effektiver Fälligkeitstermin Q&AKAPITEL 3 - Übergangsbestimmungen für die Offenlegung von Eigenmitteln (Artikel 492)Artikel 492 - Offenlegung von Eigenmitteln ITSKAPITEL 4 - Großkredite, Eigenmittelanforderungen, Verschuldung und Basel-I-Untergrenze (Artikel 493-501)Artikel 493 - Übergangsbestimmungen für Großkredite Q&AArtikel 494 - Übergangsbestimmungen für anrechenbare EigenmittelArtikel 495 - Behandlung von Beteiligungspositionen bei der Anwendung des IRB-Ansatzes RTSQ&AArtikel 496 - Eigenmittelanforderungen für gedeckte SchuldverschreibungenArtikel 497 - Eigenmittelanforderungen für Forderungen an zentrale Gegenparteien IAArtikel 498 - Ausnahme für WarenhändlerArtikel 499 - Verschuldung ITSQ&AArtikel 500 - Übergangsbestimmungen – Basel-I-Untergrenze Q&AArtikel 501 - Abzug von den Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko von Forderungen an KMU Q&AGL
KAPITEL 1 - Eigenmittelanforderungen, zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste und Abzüge (Artikel 465-482)Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen (Artikel 465-466)Artikel 465 - Eigenmittelanforderungen ITSArtikel 466 - Erstmalige Anwendung Internationaler RechnungslegungsvorschriftenAbschnitt 2 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte gewinne und verluste (Artikel 467-468)Artikel 467 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Verluste Q&AArtikel 468 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne Q&AGLAbschnitt 3 - Abzüge (Artikel 469-478)Unterabschnitt 1 - Abzüge von posten des harten kernkapitals (Artikel 469-473)Artikel 469 - Abzüge von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 470 - Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 471 - Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals Q&AGLArtikel 472 - Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten Q&AArtikel 473 - Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19 Q&AUnterabschnitt 2 - Abzüge von posten des zusätzlichen kernkapitals (Artikel 474-475)Artikel 474 - Abzüge von Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 475 - Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten Q&AUnterabschnitt 3 - Abzüge von posten des ergänzungskapitals (Artikel 476-477)Artikel 476 - Abzüge von Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 477 - Abzüge von Ergänzungskapitalposten Q&AUnterabschnitt 4 - Auf abzüge anwendbare prozentsätze (Artikel 478)Artikel 478 - Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze Q&AGLAbschnitt 4 - Minderheitsbeteiligungen und durch tochterunternehmen begebene instrumente des zusätzlichen kernkapitals und des ergänzungskapitals (Artikel 479-480)Artikel 479 - Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital Artikel 480 - Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln Abschnitt 5 - Zusätzliche abzugs- und korrekturposten sowie abzüge (Artikel 481-482)Artikel 481 - Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge RTSQ&AArtikel 482 - Anwendung auf Derivatgeschäfte mit Pensionsfonds
Abschnitt 1 - Eigenmittelanforderungen (Artikel 465-466)Artikel 465 - Eigenmittelanforderungen ITSArtikel 466 - Erstmalige Anwendung Internationaler Rechnungslegungsvorschriften
Abschnitt 2 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte gewinne und verluste (Artikel 467-468)Artikel 467 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Verluste Q&AArtikel 468 - Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne Q&AGL
Abschnitt 3 - Abzüge (Artikel 469-478)Unterabschnitt 1 - Abzüge von posten des harten kernkapitals (Artikel 469-473)Artikel 469 - Abzüge von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 470 - Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 471 - Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals Q&AGLArtikel 472 - Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten Q&AArtikel 473 - Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19 Q&AUnterabschnitt 2 - Abzüge von posten des zusätzlichen kernkapitals (Artikel 474-475)Artikel 474 - Abzüge von Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 475 - Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten Q&AUnterabschnitt 3 - Abzüge von posten des ergänzungskapitals (Artikel 476-477)Artikel 476 - Abzüge von Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 477 - Abzüge von Ergänzungskapitalposten Q&AUnterabschnitt 4 - Auf abzüge anwendbare prozentsätze (Artikel 478)Artikel 478 - Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze Q&AGL
Unterabschnitt 1 - Abzüge von posten des harten kernkapitals (Artikel 469-473)Artikel 469 - Abzüge von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 470 - Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals Q&AArtikel 471 - Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals Q&AGLArtikel 472 - Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten Q&AArtikel 473 - Einführung von Änderungen des internationalen Rechnungslegungsstandards IAS 19 Q&A
Unterabschnitt 2 - Abzüge von posten des zusätzlichen kernkapitals (Artikel 474-475)Artikel 474 - Abzüge von Posten des zusätzlichen KernkapitalsArtikel 475 - Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten Q&A
Unterabschnitt 3 - Abzüge von posten des ergänzungskapitals (Artikel 476-477)Artikel 476 - Abzüge von Posten des ErgänzungskapitalsArtikel 477 - Abzüge von Ergänzungskapitalposten Q&A
Unterabschnitt 4 - Auf abzüge anwendbare prozentsätze (Artikel 478)Artikel 478 - Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze Q&AGL
Abschnitt 4 - Minderheitsbeteiligungen und durch tochterunternehmen begebene instrumente des zusätzlichen kernkapitals und des ergänzungskapitals (Artikel 479-480)Artikel 479 - Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital Artikel 480 - Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln
Abschnitt 5 - Zusätzliche abzugs- und korrekturposten sowie abzüge (Artikel 481-482)Artikel 481 - Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge RTSQ&AArtikel 482 - Anwendung auf Derivatgeschäfte mit Pensionsfonds
KAPITEL 2 - Bestandsschutz für Kapitalinstrumente (Artikel 483-491)Abschnitt 1 - Instrumente der staatlichen beihilfe (Artikel 483)Artikel 483 - Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe Q&AAbschnitt 2 - Instrumente, die keine staatlichen beihilfen darstellen (Artikel 484-491)Unterabschnitt 1 - Bestandsschutzfähigkeit und beschränkungen des bestandsschutzes (Artikel 484-488)Artikel 484 - Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten Q&AArtikel 485 - Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital Q&AArtikel 486 - Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 487 - Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen RTSQ&AArtikel 488 - Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind Unterabschnitt 2 - Einbeziehung von instrumenten mit kündigungsmöglichkeit und tilgungsanreiz in posten des zusätzlichen kernkapitals und des ergänzungskapitals (Artikel 489-491)Artikel 489 - Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz Q&AArtikel 490 - Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz Q&AArtikel 491 - Effektiver Fälligkeitstermin Q&A
Abschnitt 1 - Instrumente der staatlichen beihilfe (Artikel 483)Artikel 483 - Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe Q&A
Abschnitt 2 - Instrumente, die keine staatlichen beihilfen darstellen (Artikel 484-491)Unterabschnitt 1 - Bestandsschutzfähigkeit und beschränkungen des bestandsschutzes (Artikel 484-488)Artikel 484 - Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten Q&AArtikel 485 - Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital Q&AArtikel 486 - Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 487 - Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen RTSQ&AArtikel 488 - Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind Unterabschnitt 2 - Einbeziehung von instrumenten mit kündigungsmöglichkeit und tilgungsanreiz in posten des zusätzlichen kernkapitals und des ergänzungskapitals (Artikel 489-491)Artikel 489 - Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz Q&AArtikel 490 - Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz Q&AArtikel 491 - Effektiver Fälligkeitstermin Q&A
Unterabschnitt 1 - Bestandsschutzfähigkeit und beschränkungen des bestandsschutzes (Artikel 484-488)Artikel 484 - Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten Q&AArtikel 485 - Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital Q&AArtikel 486 - Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals RTSQ&AArtikel 487 - Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen RTSQ&AArtikel 488 - Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind
Unterabschnitt 2 - Einbeziehung von instrumenten mit kündigungsmöglichkeit und tilgungsanreiz in posten des zusätzlichen kernkapitals und des ergänzungskapitals (Artikel 489-491)Artikel 489 - Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz Q&AArtikel 490 - Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz Q&AArtikel 491 - Effektiver Fälligkeitstermin Q&A
KAPITEL 3 - Übergangsbestimmungen für die Offenlegung von Eigenmitteln (Artikel 492)Artikel 492 - Offenlegung von Eigenmitteln ITS
KAPITEL 4 - Großkredite, Eigenmittelanforderungen, Verschuldung und Basel-I-Untergrenze (Artikel 493-501)Artikel 493 - Übergangsbestimmungen für Großkredite Q&AArtikel 494 - Übergangsbestimmungen für anrechenbare EigenmittelArtikel 495 - Behandlung von Beteiligungspositionen bei der Anwendung des IRB-Ansatzes RTSQ&AArtikel 496 - Eigenmittelanforderungen für gedeckte SchuldverschreibungenArtikel 497 - Eigenmittelanforderungen für Forderungen an zentrale Gegenparteien IAArtikel 498 - Ausnahme für WarenhändlerArtikel 499 - Verschuldung ITSQ&AArtikel 500 - Übergangsbestimmungen – Basel-I-Untergrenze Q&AArtikel 501 - Abzug von den Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko von Forderungen an KMU Q&AGL
TITEL II - BERICHTE UND ÜBERPRÜFUNGEN (Artikel 502-519)Artikel 502 - Zyklische Effekte von EigenmittelanforderungenArtikel 503 - Eigenmittelanforderungen für Forderungen in Form gedeckter SchuldverschreibungenArtikel 504 - Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete KapitalinstrumenteArtikel 505 - Prüfung langfristiger FinanzierungenArtikel 506 - Kreditrisiko - Definition des Ausfalls Artikel 507 - Großkredite Artikel 508 - Anwendungsstufe Artikel 509 - Liquiditätsanforderungen Q&AArtikel 510 - Anforderungen in Bezug auf stabile RefinanzierungArtikel 511 - Verschuldung Q&AArtikel 512 - Forderungen aus übertragenen Kreditrisiken Artikel 513 - Vorschriften der Makroaufsicht Artikel 514 - Gegenparteiausfallrisiko und UrsprungsrisikomethodeArtikel 515 - Überwachung und EvaluierungArtikel 516 - Langfristige FinanzierungenArtikel 517 - Begriffsbestimmung der anrechenbaren Eigenmittel Q&AArtikel 518 - Prüfung der Kapitalinstrumente, die abgeschrieben oder umgewandelt werden können, wenn ein Fortbestand nicht mehr gegeben istArtikel 519 - Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage von Posten des harten Kernkapitals